Toiminta-ajatus ja toiminnan kuvaus
Kylän Kattaus -liikelaitoksen tehtävänä on antaa elinikäistä hyvinvointia ja huolenpitoa arjessa asi-akkaansa lautaselle. Visiona on olla arvostettu ja kilpailukykyinen terveyden ja hyvinvoinnin edistäjä sekä olla haluttu ja kehittyvä ammattilaisten työyhteisö. Tätä Kylän Kattaus toteuttaa olemalla enna-koiva, ketterä ja huolehtiva ruokapalvelukumppani.
Asiakkaiden hyvinvoinnista huolehditaan ohjaamalla terveelliseen ja monipuoliseen ruokavalioon hyödyntämällä Kylän Kattauksen omaa ravitsemusasiantuntemusta. Ruokapalvelua tuotetaan pää-asiassa kaupunkikonsernin sisäisille asiakkaille ja Keski-Suomen sairaanhoitopiirille.
Valtuustoon nähden sitovat tavoitteet
Taloudelliset tavoitteet
Toiminnalliset tavoitteet
1. Toiminnan tehostaminen. Tavoitetta mitataan liikevaihdon määrällä henkilötyövuotta kohti. Vuo-den 2017 toteuma oli 85 939 euroa/htv. Tavoitteeksi vuodelle 2018 asetettiin 80 000 euroa/htv.
Vuoden 2019 tavoite on 86 000 euroa/htv.
2. Kylän Kattauksen tavoitteena on toimia asiakaslähtöisesti ottaen huomioon eri asiakasryhmien tarpeet.
Asiakastyytyväisyyttä mitataan eri asiakasryhmille kohdennetuilla kyselyillä. Palvelualueet to-teuttavat asiakastyytyväisyyskyselyitä palvelusopimuksissa sovitulla tiheydellä. Koko Kylän Kat-tauksen asiakastyytyväisyyden tavoitteeksi asetetaan vuodelle 2019 3,7 (palautejärjestelmän asteikko on 1–5). Jatkuvaa palautetta kerätään kaupungin yhteisellä ePalaute-järjestelmällä.
Strategiaa toteuttavat kehittämistoimenpiteet
Kaupungin strategiaa ja Kylän Kattauksen strategisia linjauksia toteuttavat kehittämistoimenpiteiden pääteemat ja mittarit ovat:
1. Osaava, työvireinen ja kehittävä henkilöstö
Teemme kaupungista houkuttelevan työpaikkana ja työnantajana toimenpiteenä liikelaitoksen yrityskuvan ja työnantajakuvan kehittäminen ja henkilöstön osaamisesta ja työhyvinvoinnista huolehtiminen. Vuonna 2019 toimintaympäristössä tapahtuviin muutoksiin valmistautumista jat-ketaan muutos- ja työhyvinvointikoulutusten avulla. Tavoitteena on johtamis- ja toimintakulttuurin uudistaminen. Keittiöverkkosuunnitelman mukaisesti uusien keskuskeittiöiden eli Ristonmaan keskuskeittiön ja keskuskeittiö Novan, osastojen palvelukeittiöiden, ravintolan ja kahvila toimin-nan ja prosessien suunnittelu tehdään 2019 vuoden aikana. Tuotantomenetelmän ja palvelujär-jestelmien koulutuksen suunnittelu aloitetaan. Sairaanhoitopiirin ja kaupungin välisen palveluso-pimuksen mukaisesti osastolla tapahtuvan ruokapalvelutyö siirtyy Kylän Kattaukselle 1.1.2019.
Tavoitteita mitataan mm. hakijoiden määrällä Kylän Kattauksessa avoinna oleviin tehtäviin sekä henkilöstön koulutuspäivien, sairaspoissaolojen ja henkilöstötyytyväisyyskyselyn avulla.
161
2. Laadukas asiakaskokemus
Lisäämme asiakkaiden mahdollisuuksia terveeseen elämään ja hyvinvointiin tarjoamalla hyvin-vointia ja huolenpitoa asiakkaan lautaselle läpi elämän. Sydänmerkkiateriat ovat käytössä sai-raalaruokailussa sekä koulu- ja päiväkotiruokailussa. Lisäämme kasvisten, hedelmien ja marjo-jen käyttöä erityisesti kouluruokailussa EU:n hedelmätuen avulla. Kehitämme ruokalistaa yh-dessä asiakkaan kanssa asiakasraatien ja Lasten Parlamentin Makuraadin avulla. Panostamme tuotekehitykseen ja uusien tuotantomenetelmien testaamiseen. Laadukasta asiakaskokemusta mitataan asiakastyytyväisyyskyselyjen avulla.
3. Resurssiviisas toiminta
Teemme kestäviä, eettisiä ja innovatiivisia hankintoja sekä edistämme resurssiviisasta toimintaa Kylän Kattauksen ympäristöohjelman ja ruokastrategian mukaisesti osallistumalla vuonna 2019 Reilun kaupan kampanjoihin kaksi kertaa vuodessa, lisäämällä luomutuotteita ja lähiruokakokei-luja raaka-aineiden tarjonnan ja mahdollisuuksien mukaan. Testaamme ympäristöystävällisiä pesuaineita ja koulutamme henkilöstöä jatkuvasti vedettömään siivoukseen. Vähennämme hä-vikkiä jatkuvalla seurannalla, koulutuksella sekä tuotantoprosessia kehittämällä. Seuraamme tehtyjen koulutusten, auditointien ja hävikin määrää sekä Reilun kaupan, lähiruuan ja luomutuot-teiden ostomääriä. Vuonna 2019 käynnistyy KL-kuntahankinnat Oy elintarvikekilpailutus yhteis-työssä laki- ja kilpailuttamispalveluiden kanssa.
4. Digitalisaatiota hyödyntävät palvelut
Hyödynnämme tehokkaasti digitalisaation mahdollisuuksia tuotannonohjausjärjestelmää ja säh-köistä maksamista kehittämällä. Tuotannonohjausjärjestelmän kehittämisellä varmistetaan ruo-kapalveluprosessin onnistuminen. Sähköinen maksaminen palvelee digitaalisia palveluja käyttä-viä asiakkaita. Näillä toimenpiteillä varmistetaan myös laadukasta asiakaskokemusta. Mittareina toimivat uuden tuotannonohjausjärjestelmän käyttöönotto ja sähköisen maksamisen käytön li-sääntyminen nykyisellä järjestelmällä sekä sähköisen maksamisen järjestelmän kilpailuttaminen ja käyttöönotto vuonna 2019.
Toimeenpanoa, toteutumista ja aikataulussa pysymistä seurataan johtoryhmän kokouksissa, ra-portoinneilla ja kolmannesvuosikatsauksissa.
Sisäinen valvonta ja riskienhallinta
Hallintosääntö sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet ja ohjeet määrittelevät sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan menettelyt ja vastuut sekä ohjaavat sisäisen valvonnan ja riskienhal-linnan järjestämistä. Kylän Kattaus -liikelaitos ja sen tilivelvollinen johto on järjestänyt ja toteuttanut vastuualueensa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan näiden sääntöjen ja ohjeiden mukaisesti. Ky-län Kattaus -liikelaitoksen johtoryhmä on arvioinut liikelaitoksen riskejä. Arvioituja riskejä seurataan säännöllisesti johtoryhmän kokouksissa ja kolmannesvuosikatsauksissa.
Tehdyn riskiarvion perusteella Kylän Kattaus -liikelaitoksen merkittävimmät toimintaan ja tavoitteisiin vaikuttavat riskit, niiden hallintakeinot ja sisäisen valvonnan toimenpiteet on esitetty alla olevassa taulukossa satunaisessa järjestyksessä.
162
Riski Hallintakeinot ja toimenpiteet Strateginen ja operatiivinen riski:
Toimin-taympäristössä tapahtuvat suuret muutok-set kuten sote- ja maakuntauudistus, sen ai-heuttama organisoituminen, uusien keittiöi-den rakentaminen ja uudet tuotanto-mene-telmät. Suunnitteluun ja rakentamiseen liit-tyvät virheet aiheuttavat kustannuksia ja te-hottomuutta. Tuotantomenetelmän vaihdos voi aiheuttaa ruokaan liittyviä riskejä, kuten virheitä prosessissa, kuljetusten myöhästy-mistä jne.
Toimintaympäristön muutoksiin on varauduttu päi-vittämällä strategiset linjaukset, aloittamalla koulu-tussuunnitelman laatiminen ja resurssoimalla hen-kilöstöä muutosten suunnitteluun. Rakentami-sessa pyritään tiiviiseen yhteistyöhön eri osapuol-ten kanssa virheiden välttämiseksi.
Henkilöstöön liittyvät riskit:
Henkilöstön työkyvyssä ja osaamisessa esiintyvät ongelmat ja työvoiman puute.
Riskiä aiheuttaa henkilöstön ikärakenne, työn luonne, sopivien työpisteiden vähenty-essä koulutuksen päivityksen tarve, alan huono vetovoima.
Riskiin varaudutaan toteuttamalla rekrytointi- ja koulutussuunnitelma sekä tekemällä tiivistä yh-teistyötä työterveyden ja henkilöstöyksikön kanssa. Myös yhteistyötä oppilaitosten kanssa li-sätään ja yritys- ja työnantajakuvaa kehitetään.
Ruokaan liittyvät riskit kuten ruokamyrkytys, virhe erityisruokavaliossa, vieras esine ruo-assa.
Omavalvontaa, omavalvontasuunnitelman päivi-tystä ja henkilöstön koulutusta tehdään jatkuvasti ja näitä toimenpiteitä jatketaan.
Tunnusluvut ja mittarit
163
Tulos- ja rahoitussuunnitelmat
KYLÄN KATTAUS -LIIKELAITOKSEN TULOSLASKELMA
TP TA+M TA
1 000 euroa 2017 2018 2019 euroa %
Liikevaihto 23 040,2 23 144,0 25 869,4 2 725,4 11,8 %
Liiketoiminnan muut tuotot 458,5 30,0 30,0 0,0 0,0 %
Tuet ja avustukset kunnalta 3,3 4,0 4,0 0,0 0,0 %
Materiaalit ja palvelut -9 350,6 -9 010,0 -9 386,1 -376,1 4,2 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -7 764,4 -7 360,8 -7 799,9 -439,1 6,0 %
Palvelujen ostot -1 586,1 -1 649,2 -1 586,2 63,0 -3,8 %
Henkilöstökulut -10 227,0 -11 646,6 -13 101,5 -1 454,9 12,5 %
Palkat ja palkkiot -8 051,7 -9 329,1 -10 745,7 -1 416,6 15,2 %
Henkilösivukulut -2 175,4 -2 317,5 -2 355,8 -38,3 1,7 %
Poistot ja arvonalentumiset -18,2 -5,5 -2,6 2,9 -52,7 %
Liiketoiminnan muut kulut -3 550,1 -3 612,8 -3 766,5 -153,7 4,3 %
Liikeylijäämä (-alijäämä) 356,1 -1 096,9 -353,3 743,6 -67,8 %
Rahoitustuotot ja -kulut -0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 %
Muut rahoitustuotot 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 %
Muut rahoituskulut -0,5 0,0 0,0 0,0 0,0 %
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 355,8 -1 096,9 -353,3 743,6 -67,8 % Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 355,8 -1 096,9 -353,3 743,6 -67,8 % Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 355,8 -1 096,9 -353,3 743,6 -67,8 %
Toimintatulot 23 502,0 23 178,0 25 903,4 2 725,4 11,8 %
Toimintamenot -23 127,6 -24 269,4 -26 254,1 -1 984,7 8,2 %
Toimintakate 374,3 -1 091,4 -350,7 740,7 -67,9 %
Kumulatiivinen ylijäämä (alijäämä) 2 243,3 1 146,4 793,1 -353,3 -30,8 %
TULOSLASKELMA VUOSILLE 2019 - 2023
2019 2020 2021 2022 2023
Liikevaihto 25 869,4 25 839,0 26 310,0 26 310,0 26 310,0
Liiketoiminnan muut tuotot 30,0 30,0 375,0 375,0 375,0
Tuet ja avustukset kunnalta 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0
Materiaalit ja palvelut -9 386,1 -10 023,1 -10 032,0 -10 032,0 -10 032,0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -7 799,9 -8 241,1 -8 243,0 -8 243,0 -8 243,0
Palvelujen ostot -1 586,2 -1 782,0 -1 789,0 -1 789,0 -1 789,0
Henkilöstökulut -13 101,5 -12 773,0 -12 787,0 -12 787,0 -12 787,0
Palkat ja palkkiot -10 745,7 -10 219,0 -10 226,0 -10 226,0 -10 226,0
Henkilösivukulut -2 355,8 -2 554,0 -2 561,0 -2 561,0 -2 561,0
Poistot ja arvonalentumiset -2,6 -1,0 0,0 0,0 0,0
Liiketoiminnan muut kulut -3 766,5 -3 869,0 -3 870,0 -3 870,0 -3 870,0
Liikeylijäämä (-alijäämä) -353,3 -793,1 0,0 0,0 0,0
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä -353,3 -793,1 0,0 0,0 0,0
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -353,3 -793,1 0,0 0,0 0,0
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -353,3 -793,1 0,0 0,0 0,0
Toimintatulot 25 903,4 25 873,0 26 689,0 26 689,0 26 689,0
Toimintamenot -26 254,1 -26 665,1 -26 689,0 -26 689,0 -26 689,0
Toimintakate -350,7 -792,1 0,0 0,0 0,0
Kumulatiivinen ylijäämä (alijäämä) 793,1 0,0 0,0 0,0 0,0
Muutos 2018 - 2019
164