Tilinpäätös 2018

(1)

Tilinpäätös 2018

Hyväksytty hallituksen kokouksessa 25.2.2019 Y-tunnus 0879243-6

(2)

SISÄLLYSLUETTELO

Hallituksen toimintakertomus 1.1.-31.12.2018

Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen 1

Arvio todennäköisesti tulevasta kehityksestä 2 Selvitys tutkimus- ja kehitystoiminnan laajuudesta 2

Hallinto 2

Merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät, riskienhallinnan

periaatteet 3

Keskeisemmät tunnusluvut liiketoiminnan sekä talouden aseman

ja tuloksen ymmärtämiseksi 3

- Korko- ja muut rahoituskulut 3

- Yhtiön lainarakenne rahalaitoksittain 3

- Vuokrasaatavat ja luottotappiot 4

Asuminen 4

- Asukastoiminta 4

- Hakemusmäärien kehitys 4 - Kysyntä- ja käyttöastetilanne 4

- Asukasvalinnat 5

Rakennuttaminen 5

- Uudisrakennuskohteet / erityisryhmäkohteet 5

- Muut uudisrakennuskohteet 6

- Perusparannuskohteet 7

- Ylläpitävä kunnossapito 7

Kulutukset 7

Yhtiön osakkeet ja ehdotus tuloksen käsittelystä 7

Tuloslaskelma 8

Tase 10

Rahoituslaskelma 12

Konsernin tuloslaskelma 13

Konsernitase 15

Konsernin rahoituslaskelma 17

Liitetiedot 18

Allekirjoitukset 24

(3)

HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 1.1. – 31.12.2018

OLENNAISET TAPAHTUMAT TILIKAUDELLA JA SEN PÄÄTTYMISEN JÄLKEEN

Jyväskylän Vuokra-asunnot Oy:n (JVA) tilikausi oli odotusten mukainen. Maaliskuussa valmistuivat uudisrakennushankkeet Palokan lukupiha, jossa on 59 senioriasuntoa ja Kan- kaan Piippuranta, jossa on 60 paikkainen ryhmäkoti ja päiväkeskustilat sekä 82 asuntoa, joista noin puolet on senioriasuntoja. Lokakuussa aloitettiin Kuokkalan Pellonreunassa 89 asunnon rakennushanke, joka valmistuu helmikuussa 2020. Marraskuussa ostettiin asunto- osakeyhtiö, joka rakentaa 28 asunnon luhtitaloa Kaijanlammen alueelle. Kohde valmistuu heinä-elokuussa 2019. Jyväskylän kaupungille vuokrattu Vaajakosken Sampoharju terveysasema ryhmäkoti ja senioriasunto –kohde valmistui vuoden lopussa. Viitahakan perusparannus jatkui vaiheittain ja Kangasvuorentie 8 perusparannuksesta tehtiin päätös.

Hanke käynnistyy helmikuussa 2019. Joulukuussa JVA:n hallitus päätti yhtiön uudesta strategiasta vuosille 2019 – 2023.

Vuoden aikana myytiin yhteensä 109 asuntoa. Yksittäisiä kiinteistöjä myytiin kolme: Pu- puhuhdantie 11, 66 asuntoa, Kaisankuja 1, 25 asuntoa ja Levästentie 1, 15 asuntoa. Lisäksi vuoden aikana myytiin 3 yksittäistä huoneistoa asunto-osakeyhtiöistä.

Vuosi 2018 sujui yhtiön toiminnan kannalta tavoitteiden mukaisesti. Päätavoitteena ollut positiivisen käyttöastekehityksen ylläpitäminen saavutettiin. Vuoden 2018 käyttöaste on 97,0% eli tavoitteessa on onnistuttu erittäin hyvin käyttöasteen parannuttua edellisestä vuodesta 0,3 prosenttiyksiköllä. Myös muilta osin toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuivat hyvin.

Jyväskylän kaupunginvaltuuston asettamat tavoitteet ovat myös toteutuneet hyvin:

• JVA:n toiminta on ollut taloudellisesti kannattavaa ja yhtiö teki sekä rakennuksista että kalustosta maksimipoistot.

• JVA on huolehtinut omaisuuden arvon säilymisestä riittävällä kunnossapito- ja pe- ruskorjaustoiminnalla ilman kaupungin lisäpanostusta siten, että vuokrataso on py- synyt kohtuullisena ja myös alhaisena kilpailijoihin nähden.

• JVA on toiminut yhteistyössä kaupungin sosiaalitoimen kanssa palveluasumisen suunnittelussa ja toteutuksessa.

JVA:lla oli hoidettavanaan vuoden lopussa yhteensä 7 064 pääasiassa arava- ja korkotuki- lainoitettua vuokra-asuntoa, joista yhtiö omistaa 7 013 asuntoa ja 51 asuntoa omistaa Jy- väskylän kaupunki. Asuinneliöitä yhtiön omistamassa asuntokannassa yhteensä 380 511 m2 ja kaupungin asuntokannassa 3 348 m2 eli yhteensä 383 859 m2. JVA:n omistuksessa oleva asuntokanta kasvoi 159 asunnolla edellisvuodesta ja se on suurin lisäys vuoden 1994 jälkeen, jos ei huomioida vuokratalofuusioiden vaikutusta.

(4)

ARVIO TODENNÄKÖISESTÄ TULEVASTA KEHITYKSESTÄ

JVA:n konsernin toiminta tulee vuonna 2019 jatkumaan edellisten vuosien kaltaisena ja talousarvion perusteella liikevaihto tulee olemaan hieman vuoden 2018 toteumaa korke- ampi.

SELVITYS TUTKIMUS- JA KEHITYSTOIMINNAN LAAJUUDESTA

Konsernissa ei ole ollut mainittavaa tutkimus- tai kehitystoimintaa tilikauden aikana.

HALLINTO

JVA:n vuoden 2018 varsinainen yhtiökokous pidettiin 15.5.2018. Ylimääräinen yhtiöko- kous hallituksen jäsenen valitsemiseksi pidettiin 25.9.2018.

Yhtiön hallinnosta ja toiminnan asianmukaisesta järjestämisestä on huolehtinut hallitus.

Hallitukseen kuuluu 2018 alkaen yhdeksän varsinaista jäsentä, aiemmin hallituksessa on ollut yksitoista jäsentä.

1.1.2018 – 25.9.2018 25.9.2018 – 31.12.2018

Panu Piirtola, pj Panu Piirtola, pj

Mimmi Pietiläinen, vpj Ira Vainikainen, vpj Tuulikki Väliniemi Tuulikki Väliniemi

Tero Rautiainen Tero Rautiainen

Petri Neittaanmäki Petri Neittaanmäki

Inkeri Tuunanen Inkeri Tuunanen

Jari Kuosmanen Jari Kuosmanen

Ritva Nuutinen Ritva Nuutinen

Kimmo Ahonen Kimmo Ahonen

Hallituksen kokouksissa esittelijänä ja sihteerinä ovat toimineet toimitusjohtaja Timo Hyt- tinen sekä talouspäällikkö Eeva Sievänen.

Hallituksen kokouksia pidettiin toimikautena 13. Hallitusten jäsenten kokouksiin osallis- tumisprosentti oli 91 %. Hallituksen jäsenet osallistuivat kokouksiin seuraavasti: Panu Piir- tola 92%, Mimmi Pietiläinen 56%, Ira Vainikainen 100%, Tuulikki Väliniemi 92 %, Tero Rautiainen 92%, Petri Neittaanmäki 100%, Inkeri Tuunanen 85%, Jari Kuosmanen 92%, Ritva Nuutinen 100% ja Kimmo Ahonen 100%.

Yhtiön tilintarkastusyhteisönä on toiminut BDO Oy, tilintarkastusyhteisö. Vastuullisena tilintarkastajana on toiminut KHT Pertti Hiltunen.

Kaupungin nimeämänä controllerina on toiminut talousjohtaja Ari Hirvensalo. Yhtiössä toimii johtoryhmä. Johtoryhmä koostuu toimitusjohtajasta, rakennuttajapäälliköstä, kiin- teistöpäälliköstä, asiakkuuspäälliköstä ja talouspäälliköstä.

(5)

MERKITTÄVIMMÄT RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT, RISKIENHALLINNAN PERI- AATTEET

Yhtiö on tehnyt riskikartoituksen, jossa on arvioitu keskeisimmät riskit ja niiden vaikutus.

Suurimmat tunnistetut riskit ovat lainojen korkoriski ja asuntojen vajaakäyttöriski.

Säännöllisesti seurattavan lainasalkun korkoriskitaso on alhainen ja suojausaste korkea toi- mialan luonteen ja omistajan ohjeistuksen mukaisesti. Yhtiöllä on lisäksi hallituksen hy- väksymä korkosuojauspolitiikka. Korkoriski pienentyi merkittävästi alkuvuoden 2016 lai- nakonvertoinnin ja korkosuojauksen myötä.

Asuntojen vajaakäyttöriski on aiempien vuosien tasolla, siihen on reagoitu yhtiön strate- gian mukaisesti luopumalla huonon käyttöasteen asunnoista sekä pyrkimällä rakentamaan uutta kysyntää vastaavaa asuntokantaa.

KESKEISIMMÄT TUNNUSLUVUT LIIKETOIMINNAN SEKÄ TALOUDEN ASEMAN JA TULOKSEN YMMÄRTÄMISEKSI

TUNNUSLUVUT 2018 2017

Henkilölukumäärä 33 32

Palkat ja palkkiot + sos.kulut (milj. €) 1,8 1,7

Käyttöaste % 97,0% 96,7%

Vaihtuvuus 19,3% 19,8%

Vuokrasaamiset % liikevaihdosta 1,71% 1,3%

Luottotappiot liikevaihdosta 0,4% 0,5%

Liikevaihto (milj. €) 48,9 49,0

Liikevoitto (milj. €) 5,7 5,9

Liikevoitto % liikevaihdosta 11,6% 12,0%

Pitkäaikainen vieras pääoma € / asm2 529 507

Omavaraisuusaste 21,3% 21,1%

Oman pääoman tuotto (%) 5,66% 6,30%

tunnusluvun oma pääoma sis. varaukset

Yhtiön toiminta on ollut toiminnallisesti ja taloudellisesti vakaata.

Korko- ja muut rahoituskulut sekä lainarakenne:

Korko- ja muita rahoituskuluja budjetoitiin noin 3,36M€. Toteutuneet kulut olivat 3,17M€

eli lähes budjetoidulla tasolla. Muihin rahoituskuluihin sisältyy korkosuojauskustannusten lisäksi Jyväskylän kaupungin takaamien lainojen takausprovisiot.

Lainamäärä on investointien myötä noussut vuodesta 2017. Keskikorko oli vuonna 2018 laskenut 0,03 prosenttiyksikköä.

Yhtiön lainarakenne rahalaitoksittain (1000€)

Keskikorko Pääoma Pääoma 31.12.2018 31.12.2018 31.12.2017 Kuntarahoitus Oyj 0,83% 179 748 170 441 Pankit 0,95% 22 250 22 626 Yhteensä 0,84% 201 998 193 066

(6)

Vuokrasaatavat ja luottotappiot:

Yleisen taloustilanteen tiukkuus näkyy yhtiön tehokkaasta perintäpolitiikasta huolimatta saatavien määrän kasvuna. Vuokrasaatavat ovat kasvaneet vuodesta 2017 noin 16%. Niitä oli vuoden lopussa 747 000 euroa, mikä on 105 000 euroa edellistä vuotta enemmän.

Vaikka saatavat ovat kasvaneet edellisvuodesta, ovat luottotappiot silti pienentyneet. Luot- totappioita kirjattiin noin 180 000 euroa, mikä on noin 50 000 euroa edellistä vuotta vä- hemmän ja vain 2/3 osaa budjetoidusta 270 000 eurosta.

ASUMINEN

Asukastoiminta

Vuoden 2018 aikana JVA järjesti asukkaille perinteistä asukastoimintaa ja –koulutusta sekä monenlaista muuta toimintaa, kuten kesä- ja ruskaretken, kesäteatterikäynnin jne.

Lisäksi taloissa järjestettiin asukaskokouksia ja asukastoimikunnan kokouksia vuoden kuluessa yhteensä 403 kpl. Asukas- ja asukastoimikuntien kokouksia oli taloissa 2,1 kpl/talo ja 2,9 kpl/toimikunta. Muuta vapaamuotoista toimintaa taloissa järjestettiin ko- kousten lisäksi yhteensä 334 kirjattua tapahtumaa. Toimikuntia oli 139 kohteessa, yhtei- nen toimikunta jonkun muun yksikön kanssa oli 26 kohteessa ja yhteyshenkilö oli 16 kohteessa. Vuokranmääritysyksiköitä oli yhteensä 192.

Hakemusmäärien kehitys

Vuonna 2018 asuntohakemuksia oli käsittelyssä 8364 kpl. Hakemusten määrä laski vuo- sitasolla tarkasteltuna 1214 hakemuksen verran. Hakemusmäärän laskua selittää, että vuonna 2018 yhtiöllä ei ollut lainkaan valmistuvia uudiskohteita markkinoinnissa. Alku- vuodesta valmistuneiden kohteiden markkinointi, hakuajat sekä asukasvalintatoimet ta- pahtuivat jo vuoden 2017 puolella ja heijastuivat sen vuoden hakijamääriin. Vuoden lopussa aktiivisia hakemuksia oli 2170 kpl, mikä oli 584 hakemusta vähemmän, kuin vas- taavana ajankohtana vuonna 2017.

Poikkileikkaustarkastelu 31.12.2018 aktiivisten hakemusten jakautumisesta:

Ruokakunnan koko Hakemuksia kpl

v. 2017 v. 2018 muutos

1 henkilö 1845 1445 -400

2 henkilöä 524 415 -109

3 henkilöä 225 158 -67

4 henkilöä tai enemmän 160 152 -8

yhteensä 2754 2170 -584

Kysyntä- ja käyttöastetilanne

Hakualueiden kiinnostavuudessa tilanne jatkui edellisvuosien kaltaisena. Keskusta oli jäl- leen selkeä suosikki asuinalueena ja oli valittuna 41,76 % hakemuksista. Myös Kuokkala piti yhä paikkansa toiseksi suosituimpana alueena 37,38 % osuudellaan. Kolmanneksi eni- ten kiinnosti Kortepohjan alue, joka oli toiveena 26,51 % hakemuksista. Tällä kertaa nel- jännelle sijalle jäi Palokka, jonka osuudeksi muodostui 26,37 %. Aluepreferensseissä pai- nottuivat keskeiset sijainnit hyvien palveluiden ja kulkuyhteyksien läheisyydessä.

Vuonna 2018 vaihtuvuuden toteuma oli 19,3 %. käyttöasteeksi muodostui 97,0 %.

(7)

Asukasvalinnat

Vuonna 2018 asukasvalintoja tehtiin 1442 kpl, mikä oli 66 kpl vähemmän kuin vuonna 2017.

Asukasvalinnat jakautuivat huoneistotyypin mukaan seuraavasti:

Asunnon koko v. 2017 v.2018 muutos

1h+kk/k 394 383 -11

2h+kk/k 672 651 -21

3h+k 335 328 -7

4h+k tai suurempi 107 80 -27

yhteensä 1508 kpl 1442 kpl -66

RAKENNUTTAMINEN

Uudisrakennuskohteet / erityisryhmäkohteet:

Kangas / Piippuranta

Hanke sijaitsee Kankaan alueella pysäköintitalon kanssa samalla tontilla osoitteessa Pa- peritehtaankatu 1. Hanke käsitti asuinkerrostalon ja sen yhteyteen (1-3 kerros) sijoittuvan 60-paikkaisen hoitokodin vanhuksille ja päiväkeskustilat. Rakennuksen A-portaaseen si- joittui normaaleja asuntoja ja B-portaaseen senioriasuntoja yhteensä 82 kpl. Rakennusoi- keutta tontilla on yhteensä 8 500 kem2, josta hoitokodin osuus on 3 000 kem2 ja loput 5 500 kem2 on asuntojen osuus. Hankkeen työt aloitettiin lokakuussa 2016 ja kohde valmistui maaliskuun lopussa 2018. Asukkaat muuttivat 29.3.2018 ja ryhmäkodin asukkaat 8.5.2018. Kohde on hoitokodin, päiväkeskuksen ja yhteistilojen osalta vuokrattu Tilapal- velulle pitkällä vuokrasopimuksella.

Hankkeelle saatiin investointiavustus- ja korkotukilainapäätökset. Hankkeelle saatiin Aran osapäätös elokuussa 2016 ja hankkeen hyväksytyt kustannukset olivat ryhmäkodin osalta 7 787 000 euroa (alv 0%), asuntojen osalta 11 360 000 euroa (alv 24%) ja päivä- keskustilojen osalta 760 000 euroa (alv 0%). Kohde rahoitettiin ryhmäkodin osalta korkotukilainalla ja investointiavustuksella, asuntojen osalta korkotukilainalla ja 15 %:n omarahoitusosuudella ja päiväkeskustilojen osalta ulkoisella lainalla.

Sampoharju

JVA rakennutti Vaajakoskelle kiinteistön, johon sijoittuvat tilat Sampoharjun terveysase- malle ja 34-paikkaiselle ryhmäkodille sekä senioriasuntoja tuli yhteensä 33 kpl. Hank- keen suunnittelu käynnistyi elo-syyskuun vaihteessa 2016. Kohteen työt aloitettiin elo- kuun lopulla 2017 ja hanke valmistui vuoden 2018 joulukuussa. Ryhmäkoti aloitti toi- mintansa 15.1.2019 ja terveysasema 1.2.2019. Asukkaat muuttivat senioriasuntoihin 1.2.2019. Koko kohde vuokrattiin terveysaseman, ryhmäkodin ja asuntojen osalta Tila- palvelulle pitkällä vuokrasopimuksella.

Hankkeen kustannukset olivat 12 150 000 euroa (alv 0 %). Kohde rahoitettiin ulkoisella lainalla 11 800 000 euroa ja asuntojen osalta osin omarahoitusosuudella.

(8)

Muut uudisrakennuskohteet:

Palokan Lukupiha

Hanke sijaitsee Palokan keskustassa koulukeskuksen vieressä. Hanke oli yhteishanke SRV Rakennus Oy:n, Jaso ry:n ja Mehiläinen Oy:n kanssa. Tontilla on rakennusoikeutta yhteensä 10 500 kem2, josta JVA:n osuus on noin 3 200 kem2. Tontille on rakennettu omistus-, osaomistus- ja vuokra-asuntoja sekä 30-paikkainen hoivakoti yhteistiloineen.

Kohde sisältää asuntoja yhteensä 59 kpl. Hankkeen työt aloitettiin syyskuussa 2016 ja kohde valmistui maaliskuussa 2018. Asukkaat muuttivat 16.3.2018.

Hankkeelle saatiin elokuussa 2016 Aran osapäätös ja hyväksytyt kustannukset olivat 8 135 000 euroa (alv 24%). Hanke on rahoitettu korkotukilainalla ja 15 %:n omarahoitusosuudella.

Hankkeen taloudellisessa loppuselvityksessä on jäänyt riitaiseksi urakoitsijan SRV Oy:n JVA:lle kohdistuvat viivästysvaatimukset, pääomamäärältään 198 806,56 euroa samoin kuin urakoitsijan riitauttama JVA:n vastasaatava pääomamäärältään 146 959,56 euroa.

Pellonreuna

Hanke sijaitsee Kuokkalassa osoitteessa Pellonreuna 5. Hanke käsittää kaksi asuinkerros- taloa sekä pysäköintirakennuksen. Tontin rakennusoikeus on yhteensä 4900 kem2. Asun- toja tulee yht. 89 kpl. Alueen kaava tuli voimaan joulukuussa 2017. Kohteen suunnittelu käynnistettiin syksyllä 2017. Kohteen urakkakilpailu pidettiin kesällä 2018, töiden aloitus oli lokakuussa 2018 ja kohde valmistuu helmikuussa 2020.

Kohteelle on saatu Aran osapäätös elokuussa 2018. Kohteen hyväksytyt kustannukset ovat 13 529 160 euroa (alv 24 %).

Pulmusentie 2

Pulmusentie 2 sijaitsee Halssilan asuinalueelle. Tontilla on vanha pesularakennus, joka on tarkoitus purkaa pois uuden suunnitellun rakennuksen alta keväällä 2019. Tontille ha- ettiin kaavamuutosta täydennysrakentamishankkeelle ja kaavamuutos sai lainvoimain syyskuussa 2018. Hankkeen rakennusoikeus on 1200 kem2 ja asuntoja tulee noin 28 kpl.

Rakennusssuunnittelu aloitettiin tammikuussa 2019.

As Oy Jkl Juolukkatie 1

Hanke sijaitsee Keljonkankaan Kaijanlammen asuinalueella. Tontille rakennetaan kolme 2-kerroksista luhtitaloa ja autokatos.

Hankkeen laajuus on 1.713 km2 ja asuntoja tulee yhteensä 28 kpl.

Rakentaminen alkoi elokuussa 2018 ja kohde valmistuu heinä-elokuussa 2019.

Kohde ostettiin marraskuussa 2018 osakekannan kauppana Castom Oy:ltä joka toimii myös kohteen kvr-urakoitsijana.

Hankintakustannukset ovat yhteensä 3.490.025 € sisältäen oman käytön arvonlisäveron.

Kohde rahoitetaan n. 60% yhtiölainalla 2.094.015 € ja osin n. 40% omarahoitusosuudella.

(9)

Perusparannuskohteet:

Viitahaka

Viitahaka 7 talon perusparannustyö käynnistyi 4.3.2018 Kisakatu 15 A ja B talojen osalta ja perusparannus valmistui syyskuussa 2018. Työtä jatketaan seuraavaksi Nisulankatu 21 A, B ja C talojen osalta (töiden arvioitu aloitus huhtikuu 2019) ja viimeisenä perusparan- netaan Kisakatu 13 A ja B. Arvioitu työaika on 6 kk / talo. Perusparannusten yhteydessä jaetaan 4 h+k asunnot (40 kpl) kahdeksi pienemmäksi asunnoksi.

Lisäksi samassa korttelissa sijaitsevan vanhan liikerakennuksen paikalle on suunnitel- missa rakentaa uusi 1810 km2 asuinrakennus. Hankkeesta on jätetty kaavamuutoshake- mus syksyllä 2017 ja kaavaluonnos etenee kaupunkirakennelautakuntaan talvella 2019.Tavoitteena on, että kaavamuutos olisi lainvoimainen syksyllä 2019.

Kangasvuorentie 8

Kangasvuorentie 8 asuntojen korjaustyöt oli aiemmin suunniteltu tehtäväksi rakennus- osittain ylläpitävään kunnossapitoon liittyen. Kiinteistössä kesällä 2017 pidetyssä katsel- moinnissa päädyttiin kuitenkin tekemään koko kiinteistön käsittävä perusparannustyö.

Perusparannustyön yhteydessä nykyisiä asuntokokoja muutetaan pienemmiksi eli asuntoja tulee lisää. LVIS-laitteet uusitaan, samoin pihamaan järjestelyt uusitaan, autopaik- koja rakennetaan lisää, pelastautumistiet tehdään nykymääräysten mukaisiksi. Kohde kil- pailutettiin marras-joulukuussa 2018 ja työt aloitetaan helmikuussa 2019. Perusparannus valmistuu huhtikuussa 2020.

Ylläpitävä kunnossapito:

Ylläpitävä kunnossapito on toteutunut pääosin budjetin mukaisesti, pääosa töistä on kil- pailutettu. Osa vuoden 2018 töistä on jatkunut vuoden 2019 puolelle (suuret/pitkäkestoi- set kohteet).

Ylläpitävän kunnossapidon työt painottuvat keittiö- ja kylpyhuonesaneerauksiin ja ulko- vaipan kunnostuksiin sekä energiansäästötoimenpiteisiin.

KULUTUKSET

2016 2017 2018

Tilavuus 1 410 189m³ 1 381 817m³ 1 387 680m³

LÄMPÖ VESI SÄHKÖ

Vuosi MWh kWh/rm3 m3 l/rm3 MWh kWh/rm3

2016 63.113 44,75 558.610 396 6.791 4,82

2017 59.859 43,32 533.704 386 6.907 5,00

2018 60.260 43,42 525.726 379 6.981 5,03

YHTIÖN OSAKKEET JA EHDOTUS TULOKSEN KÄYTÖSTÄ

Yhtiöllä on yksi osakelaji. Yhtiön osakepääoma jakaantuu 1 000 osakkeeseen.

Yhtiön tulos tilikaudelta on –430,64 euroa. Hallitus esittää, että osinkoa ei jaeta.

(10)

JYVÄSKYLÄN VUOKRA-ASUNNOT OY

TULOSLASKELMA

01.01.2018 - 31.12.2018 01.01.2017 - 31.12.2017 LIIKEVAIHTO

Vuokrat 48.192.625,18 48.290.934,65

Käyttökorvaukset 680.335,92 690.904,18

LIIKEVAIHTO YHTEENSÄ 48.872.961,10 48.981.838,83

Muut kiinteistön tuotot 2.670.302,90 2.726.003,78 Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -1.439.305,56 -1.362.593,85

Henkilösivukulut -311.609,36 -303.983,73

Henkilöstökulut yhteensä -1.750.914,92 -1.666.577,58

Poistot ja arvonalentumiset Poistot

Poistot aineettomista oikeuksista -90.029,37 -34.895,75

Rakennuksista ja rakennelmista -8.344.184,94 -7.935.657,74

Koneista ja kalustosta -406.722,10 -322.384,31

Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -8.840.936,41 -8.292.937,80

Muut kulut

Kiinteistön muut hoitokulut

Hallinto -1.291.737,72 -1.229.941,31

Käyttö ja huolto -4.168.066,05 -4.223.590,13

Ulkoalueiden hoito -307.549,98 -385.505,26

Siivous -81.848,38 -89.568,98

Lämmitys -5.652.203,91 -5.744.376,82

Vesi ja jätevesi -2.829.292,53 -2.993.319,43

Sähkö ja kaasu -1.089.460,06 -1.024.440,62

Jätehuolto -807.780,59 -802.811,47

Vahinkovakuutukset -354.312,20 -355.738,21

Vuokrat -1.703.625,26 -1.950.615,95

Kiinteistövero -1.419.575,76 -1.428.883,30

Korjaukset -14.444.354,05 -14.458.654,75

Muut hoitokulut -464.528,75 -424.787,09

Kiinteistön muut hoitokulut yhteensä -34.614.335,24 -35.112.233,32

Luottotappiot -179.551,67 -228.241,33

Myyntitappiot -230.688,95 -262.475,00

(11)

01.01.2018 - 31.12.2018 01.01.2017 - 31.12.2017 Muut kiinteistön kulut

Muut henkilöstökulut -110.550,05 -92.894,92

Kustannusten korvaukset -29.766,13 -33.636,00

Arvonlisäverot -117.025,44 -126.649,30

Muut kiinteistön kulut yhteensä -488.030,57 -515.655,22

Muut kulut yhteensä -35.281.917,48 -35.856.129,87

LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 5.669.495,19 5.892.197,36

Rahoitustuotot ja -kulut

Tuotot osuuksista saman konsernin yrityksissä Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista

Osinkotuotot 64.120,00 0,00

Muut korko- ja rahoitustuotot 538.488,58 679.596,22

Korkokulut ja muut rahoituskulut -3.174.231,62 -3.323.156,21

Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -2.571.623,04 -2.643.559,99

Muut satunnaiset tuotot

Muut satunnaiset tuotot 0,00 0,00

Muut satunnaiset kulut 0,00 0,00

Muut satunnaiset tuotot yhteensä 0,00 0,00

VOITTO (TAPPIO) ENNEN

TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 3.097.872,15 3.248.637,37

Tilinpäätössiirrot

Vapaaehtoisten varausten muutos -3.098.302,79 -3.249.167,46

Muut välittömät verot 0,00 0,00

TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) -430,64 -530,09

(12)

JYVÄSKYLÄN VUOKRA-ASUNNOT OY TASE 31.12.2018

V A S T A A V A A 31.12.2018 31.12.2017

PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 41.519,80 50.739,17

Aineettomat hyödykkeet yhteensä 41.519,80 50.739,17

Ainelliset hyödykkeet

Maa ja vesialueet 14.747.405,75 12.976.077,51

Rakennukset ja rakennelmat 210.659.404,36 190.455.785,64

Koneet ja kalusto 1.600.166,31 967.152,93

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 5.159.120,31 22.073.079,39

Aineelliset hyödykkeet yhteensä 232.166.096,73 226.472.095,47

Sijoitukset

Osuudet saman konsernin yrityksissä 2.343.992,76 1.428.124,64

Osuudet omistusyhteysyrityksissä 3.787.950,42 3.787.950,42

Muut osakkeet ja osuudet 3.968.018,46 4.146.718,47

Muut sijoitukset 3.000.000,00 3.000.000,00

Sijoitukset yhteensä 13.099.961,64 12.362.793,53

PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 245.307.578,17 238.885.628,17

VAIHTUVAT VASTAAVAT Pitkäaikaiset saamiset

Saamiset saman konsernin yrityksiltä 0,00 0,00

Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 0,00 0,00

Lyhytaikaiset saamiset

Saamiset saman konsernin yrityksiltä 17.843.303,86 11.544.368,44

Muut saamiset 1.424.296,35 1.311.747,06

Siirtosaamiset 3.387,23 35.965,50

Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 19.270.987,44 12.892.081,00

Rahat ja pankkisaamiset

Rahat ja pankkisaamiset 188.095,64 534.386,92

Rahat ja pankkisaamiset yhteensä 188.095,64 534.386,92

VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 19.459.083,08 13.426.467,92

V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä 264.766.661,25 252.312.096,09

(13)

JYVÄSKYLÄN VUOKRA-ASUNNOT OY TASE 31.12.2018

V A S T A T T A V A A 31.12.2018 31.12.2017

OMA PÄÄOMA

Osake-, osuus tai muu vastaava pääoma

Osake-,osuus, tai muu vastaava pääoma 1.385.120,56 1.385.120,56

Osake-, osuus tai muu vastaava pääoma yht. 1.385.120,56 1.385.120,56 Muu oma pääoma

Rakennusrahasto 41.821,47 41.821,47

Muu oma pääoma yhteensä 41.821,47 41.821,47

Edellisten tilikausien voitto (tappio)

Edellisten tilikausien voitto (tappio) -32.376,17 -31.846,08

Edellisten tilikausien voitto (tappio) yhteensä -32.376,17 -31.846,08 Tilikauden voitto (tappio)

Tilikauden voitto (tappio) -430,64 -530,09

Tilikauden voitto (tappio) yhteensä -430,64 -530,09

OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 1.394.135,22 1.394.565,86

TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Vapaaehtoiset varaukset

Vapaaehtoiset varaukset 54.907.010,82 51.808.708,03

Vapaaehtoiset varaukset yhteensä 54.907.010,82 51.808.708,03

TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ YHTEENSÄ 54.907.010,82 51.808.708,03 VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen vieras pääoma

Lainat rahoituslaitoksilta 189.657.586,06 182.814.185,67

Lainat saman konsernin yrityksiltä

Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 189.657.586,06 182.814.185,67 Lyhytaikainen vieras pääoma

Saadut ennakot 1.808.093,50 1.722.676,78

Ostovelat 2.179.540,77 1.959.588,89

Velat saman konsernin yrityksille 1.324.608,58 1.229.333,66

Muut velat 36.095,15 33.781,01

Siirtovelat 1.119.051,55 1.096.821,81

Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 18.807.929,15 16.294.636,53

VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 208.465.515,21 199.108.822,20

V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä 264.766.661,25 252.312.096,09

(14)

JVA OY

RAHOITUSLASKELMA Tilikausi 1.1.-31.12.2018

2018 2017

Liiketoiminnan rahavirta:

Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 3.097.872,15 3.248.637,37 Oikaisut:

Suunnitelman mukaiset poistot 8.840.936,41 8.292.937,80

Rahoitustuotot ja -kulut 2.571.623,04 2.643.559,99

Muut oikaisut -1.330.336,17 -1.605.267,11

Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 13.180.095,43 12.579.868,05 Käyttöpääoman muutos

Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten muutos (-lisäys, +vähennys) -73.312,88 1.004.406,43 Lyhytaikaisten korottomien velkojen muutos (+lisäys, -vähennys) 383.702,73 -224.114,53 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 13.490.485,28 13.360.159,95 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista -3.166.500,54 -3.358.464,05

Liiketoiminnan rahavirta ( A ) 10.323.984,74 10.001.695,90

Investointien rahavirta

Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -33.050.540,97 -8.300.737,21 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot/kulut 2.831.000,00 2.327.237,44

Investoinnit muihin sijoituksiin -915.868,12 -773.500,00

Lainasaamisten takaisinmaksut 0,00 2.599.391,35

Luovutustulot muista sijoituksista 347.899,77 1.058.640,33

Ennakkomaksut ja muut kesken er.hankinnat 16.888.712,67 -13.832.777,01

Investointien rahavirta ( B ) -13.834.676,65 -16.921.745,10

Rahoituksen rahavirta

Pitkäaikaisten lainojen nostot 19.381.940,00 16.017.262,00

Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -10.450.434,39 -17.913.237,01

Korkotuotot 538.488,58 679.596,22

Rahoituksen rahavirta ( C ) 9.469.994,19 -1.216.378,79

Rahavarojen muutos (+lisäys, -vähennys) ( A + B + C ) 5.959.302,28 -8.136.427,99

Rahavarat tilikauden alussa (-) -12.026.860,24 -20.163.288,23

Rahavarat tilikauden lopussa (+) 17.986.162,52 12.026.860,24

Rahavarojen muutos (+lisäys, -vähennys) 5.959.302,28 -8.136.427,99

Laadintaperiaatteet investointien ja rahoituserien käsittelyn suhteen:

- Konsernitili sisältyy Rahavaroihin ja käsitellään Rahavarojen muutoksessa.

- Investointien rahavirran erissä on investoinnit ja käyttöomaisuuden luovutustuotot esitetty bruttoperiaatteella.

- Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista on käsitelty maksuperusteisina.

(15)

KONSERNIN TULOSLASKELMA 31.12.2018

2018 2017

LIIKEVAIHTO

Vuokrat 48.259.239,12 48.363.937,95

Käyttökorvaukset 685.681,08 696.704,83

LIIKEVAIHTO YHTEENSÄ 48.944.920,20 49.060.642,78

Muut kiinteistön tuotot

Muut kiinteistön tuotot 2.669.105,66 2.729.189,59

Muut kiinteistön tuotot yhteensä 2.669.105,66 2.729.189,59 Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot

Palkat ja palkkiot -1.455.547,01 -1.358.299,39

Sosiaaliset palkat 14.367,96 -6.234,78

Palkat ja palkkiot yhteensä -1.441.179,05 -1.364.534,17

Henkilösivukulut

Muut henkilösivukulut -311.609,36 -303.983,73

Henkilösivukulut yhteensä -311.609,36 -303.983,73

Henkilöstökulut yhteensä -1.752.788,41 -1.668.517,90

Poistot ja arvonalentumiset

Poistot

Aineettomista oikeuksista -90.029,37 -34.895,75

Rakennuksista ja rakennelmista -8.416.436,55 -8.010.919,83

Koneista ja kalustosta -406.965,31 -322.708,58

Muista pitkävaikutteisista menoista 0,00 0,00

Poistot yhteensä -8.913.431,23 -8.368.524,16

Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -8.913.431,23 -8.368.524,16 Muut kulut

Kiinteistön muut hoitokulut

Hallinto -1.308.562,34 -1.245.934,26

Käyttö ja huolto -4.203.532,76 -4.254.137,12

Ulkoalueiden hoito -311.977,04 -387.187,42

Siivous -82.069,07 -89.778,56

Lämmitys -5.716.730,38 -5.812.120,80

Vesi ja jätevesi -2.858.206,91 -3.021.366,24

Sähkö ja kaasu -1.099.135,75 -1.033.674,27

Jätehuolto -818.519,80 -813.935,09

Vahinkovakuutukset -364.149,32 -363.337,55

Vuokrat -1.441.124,22 -1.669.437,49

Kiinteistövero -1.432.302,17 -1.441.774,91

Korjaukset -14.506.199,54 -14.703.293,51

Muut hoitokulut -468.794,56 -425.903,05

Kiinteistön muut hoitokulut yhteensä -34.611.303,86 -35.261.880,27

(16)

2018 2017

Luottotappiot

Luottotappiot ja muut oikaisuerät -179.551,67 -228.476,40

Luottotappiot yhteensä -179.551,67 -228.476,40

Muut kiinteistön kulut

Muut kiinteistön kulut -230.688,95 -262.475,00

Muut henkilöstökulut -110.550,05 -92.894,92

Kustannusten korvaukset -29.766,13 -33.636,00

Arvonlisäverot -117.025,44 -126.649,30

Muut kiinteistön kulut yhteensä -488.030,57 -515.655,22

Muut kulut yhteensä -35.278.886,10 -36.006.011,89

LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 5.668.920,12 5.746.778,42

Rahoitustuotot ja -kulut

Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista

Osinkotuotot 64.120,00 0,00

Tuotot muista pysyv.vastaav.sijoituksista yht 64.120,00 0,00

Muut korko- ja rahoitustuotot

Korkotuotot 434.264,23 583.144,96

Muut rahoitustuotot 104.234,43 96.451,26

Muut korko- ja rahoitustuotot yhteensä 538.498,66 679.596,22

Korkokulut ja muut rahoituskulut

Korkokulut -1.626.363,69 -1.680.415,03

Muut rahoituskulut -1.550.039,38 -1.645.284,04

Korkokulut ja muut rahoituskulut yhteensä -3.176.403,07 -3.325.699,07

Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -2.573.784,41 -2.646.102,85

VOITTO (TAPPIO) ENNEN

TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 3.095.135,71 3.100.675,57

Tilinpäätössiirrot

Tilinpäätössiirrot yhteensä 0,00 0,00

Muut välittömät verot 0,00 0,00

Laskennalliset verot -620.254,98 -651.001,16

Muut välittömät verot -620.254,98 -651.001,16

Vähemmistön osuus tilikauden tuloksesta -4.388,51 0,00

TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 2.470.492,22 2.449.674,41

(17)

KONSERNITASE 31.12.2018

V A S T A A V A A 2018 2017

PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 41.519,80 50.739,17

Aineettomat hyödykkeet yhteensä 41.519,80 50.739,17

Aineelliset hyödykkeet

Maa ja vesialueet 15.174.138,31 13.139.663,67

Rakennukset ja rakennelmat 213.815.676,69 193.684.256,21

Koneet ja kalusto 1.603.156,67 970.386,50

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 6.116.552,26 22.073.079,39

Aineelliset hyödykkeet yhteensä 236.709.523,93 229.867.385,77

Sijoitukset

Osuudet omistusyhteysyrityksissä 3.787.950,42 3.787.950,42

Muut osakkeet ja osuudet 3.968.354,84 4.147.054,85

Muut saamiset 3.000.000,00 3.000.000,00

Sijoitukset yhteensä 10.756.305,26 10.935.005,27

PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 247.507.348,99 240.853.130,21

VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset

Laskennallinen alatili/Konsernitili 17.798.066,88 11.492.473,32

Saamiset saman konsernin yrityksiltä 40.658,95 22.250,79

Siirtosaamiset 3.387,23 35.965,50

Muut saamiset 1.424.964,22 1.312.540,56

Ennakkomaksut 3.441,70 3.292,82

Saamiset yhteensä 19.270.518,98 12.866.522,99

Rahat ja pankkisaamiset

Rahat ja pankkisaamiset 749.932,42 840.182,51

Rahat ja pankkisaamiset yhteensä 749.932,42 840.182,51

VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 20.020.451,40 13.706.705,50

V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä 267.527.800,39 254.559.835,71

(18)

KONSERNITASE 31.12.2018

V A S T A T T A V A A 2018 2017

OMA PÄÄOMA

Osake-, osuus tai muu vastaava pääoma

Osake-,osuus, tai muu vastaava pääoma 1.385.120,56 1.385.120,56

Osake-, osuus tai muu vastaava pääoma yhteensä 1.385.120,56 1.385.120,56 Muu oma pääoma

Rakennusrahasto 41.821,47 41.821,47

Muu oma pääoma yhteensä 41.821,47 41.821,47

Edellisten tilikausien voitto (tappio)

Edellisten tilikausien voitto (tappio) 41.326.162,80 38.873.536,24

Edellisten tilikausien voitto (tappio) yhteensä 41.326.162,80 38.873.536,24

Tilikauden voitto (tappio) 2.470.492,22 2.449.674,41

OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 45.223.597,05 42.750.152,68

VÄHEMMISTÖOSUUS 675.547,97 671.159,46

VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen vieras pääoma

Laskennallinen verovelka 11.101.039,78 10.483.736,95

Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 202.712.740,83 194.735.561,19

Lyhytaikainen vieras pääoma

Saadut vuokraennakot 1.809.660,72 1.725.050,08

Ostovelat 2.187.697,59 1.870.049,05

Velat saman konsernin yrityksille 1.328.899,13 1.328.175,80

Muut velat 36.121,15 36.448,92

Siirtovelat 1.119.051,55 1.096.859,35

Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 18.915.914,54 16.402.962,38

VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 221.628.655,37 211.138.523,57

V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä 267.527.800,39 254.559.835,71

(19)

Jyväskylän Vuokra-asunnot Oy konsernin

RAHOITUSLASKELMA

Tilikaudelta 1.1.-31.12.2018

2018 2017

Liiketoiminnan rahavirta:

Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 3 095 135,71 3 100 675,57 Oikaisut:

Suunnitelman mukaiset poistot 8 913 431,23 8 368 524,16

Rahoitustuotot ja -kulut 2 573 784,41 2 646 102,85

Muut oikaisut -1 330 336,17 -1 829 323,56

Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 13 252 015,18 12 285 979,02 Käyttöpääoman muutos

Lyhytaikaisten korottomien liikesaamistenmuutos (-lisäys, +vähennys) -98 402,43 1 044 637,61 Lyhytaikaisten korottomien velkojen muutos (+lisäys, -vähennys) 383 362,27 -248 626,71 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 13 536 975,02 13 081 989,92 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista -3 168 671,99 -3 361 006,91

Liiketoiminnan rahavirta ( A ) 10 368 303,03 9 720 983,01

Investointien rahavirta

Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -33 313 687,37 -8 300 737,21 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 2 831 000,00 2 327 237,44

Investoinnit / myynnit muihin sijoituksiin 0,00 -773 500,00

Luovutustulot muista sijoituksista 347 899,77 726 731,86

Luovutustulot tytäryhtiöosakkeiden myynnistä 0,00 331 908,47

Käyttöomaisuuden muutos tytäryhtiöiden myynnin vuoksi -53,37 2 605 767,42 Ennakkomaksut ja muut kesken er.hankinnat 15 931 280,72 -13 832 777,01

Investointien rahavirta ( B ) -14 139 440,25 -16 915 369,03

Rahoituksen rahavirta

Pitkäaikaisten lainojen nostot 20 009 940,00 16 163 839,60

Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -10 561 957,97 -18 013 579,77

Korkotuotot 538 498,66 679 596,22

Rahoituksen rahavirta ( C ) 9 986 480,69 -1 170 143,95

Rahavarojen muutos (+lisäys, -vähennys) ( A + B + C ) 6 215 343,47 -8 364 529,97

Rahavarat tilikauden alussa -12 332 655,83 -20 697 185,80

Rahavarat tilikauden lopussa 18 547 999,30 12 332 655,83

Rahavarojen muutos 6 215 343,47 -8 364 529,97

Laadintaperiaatteita muutettu rahoituserien käsittelyn suhteen ja myös vuoden 2017 tietoja on ylle oikaistu:

- Konsernitili käsitellään Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten sijaan Rahavarojen muutoksessa.

(20)

JYVÄSKYLÄN VUOKRA-ASUNNOT OY (JVA) LIITETIEDOT

Konsernitilinpäätös on laadittu hankintamenomenetelmällä.

Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperusteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät

Pysyvät vastaavat on arvostettu poistoilla vähennettyyn hankintamenoon. Investointien hankintakuluista on vähennetty saadut avustukset.

Saamiset on arvostettu nimellisarvoon, kuitenkin enintään todennäköiseen arvoon.

Sekä tuotot että kulut on kirjattu tilikaudelle suoriteperusteen mukaisesti.

Korkojohdannaisista aiheutuneet kassavirrat on kirjattu tilikauden aikana rahoituskuluihin. Johdannaiset on tehty suojaustarkoituksessa, joten ne on käsitelty taseen ulkopuolisina vastuina ja niistä annetaan lisätietoja liitetiedoissa.

Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Poistot

JVA tekee tilinpäätöksessään JVA:n hallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisen poistot noudattaen EVL-poistoja Asuinrakennukset 4,00 % menojäännöspoisto

Koneet ja kalusto 25,00 % menojäännöspoisto Aineettomat hyödykkeet 20,00 % tasapoisto

Pysäköintioikeus 10,00 % tasapoisto Muut aineelliset hyödykkeet 20,00 % tasapoisto

Konserni Konserni JVA JVA

2018 2017 2018 2017

Rakennukset 8 416 436,55 8 010 919,83 8 344 184,94 7 935 657,74

Kalusto 406 965,31 322 708,59 406 722,10 322 384,31

Poistot aineettomista oikeuksista 90 029,37 34 895,75 90 029,37 34 895,75

Poistot yhteensä 8 913 431,23 8 368 524,17 8 840 936,41 8 292 937,80

Taseen vastaavia koskevat liitetiedot

Pysyvien vastaavien erittely Konserni JVA

2018 2018

Atk-ohjelmat

Atk-ohjelmat tilikauden alussa 50 739,17 50 739,17

lisäys 17 360,00 17 360,00

poisto -26 579,37 -26 579,37

Tasearvo tilikauden lopussa 41 519,80 41 519,80

Pysäköintioikeus

Pysäköintioikeus tilikauden alussa 0,00 0,00

Siirto erien välillä 846 000,00 846 000,00

poisto -63 450,00 -63 450,00

782 550,00 782 550,00

Vähemmistöosuudet on erotettu omasta pääomasta ja esitetty omana eränä. Konsernin sisäiset liiketapahtumat, saamiset, velat ja sisäiset katteet on eliminoitu. Osakkuusyhtiöitä ei ole yhdistelty.

Konsernitilinpäätökseen sisältyvät emoyhtiö Jyväskylän Vuokra-asunnot Oy ja tytäryhtiöt Asunto Oy Jyväskylän mlk:n Jokileinikki (100 %), Asunto Oy Jyväskylän mlk:n Norolankuja 1 (100%), Asunto Oy Jyväskylän Juolukkatie 1 (100%) sekä Asunto Oy Tuulenkylä (51,52%).

(21)

2018 2018 Kiinteistöjen liittymismaksut

Kiint. liittymismaksut tilikauden alussa 1 426 309,25 1 341 294,19

lisäys 0,00 0,00

siirrot erien välillä 513 794,74 513 794,74

vähennys -2 488,60 -2 488,60

Tasearvo tilikauden lopussa 1 937 615,39 1 852 600,33

Kiinteistöjen vuokraoikeudet

Kiint.vuokraoikeudet tilikauden alussa 3 631 327,16 3 631 327,16

vähennys -50 186,30 -50 186,30

Tontit

Tontit tilikauden alussa 8 082 027,26 8 003 456,16

lisäys 785 804,80 522 658,40

siirrot erien välillä 5 000,00 5 000,00

vähennys 0,00 0,00

Rakennukset

Rakennukset tilikauden alussa 193 685 990,28 190 455 785,64

lisäys 0,00 0,00

siirrot erien välillä 30 174 592,43 30 174 592,43

vähennykset -1 628 469,47 -1 626 788,77

poisto -8 416 436,55 -8 344 184,94

Koneet ja kalusto

Koneet ja kalusto tilikauden alussa 970 386,50 967 152,93

lisäys 0,00 0,00

siirrot erien välillä 1 040 000,00 1 040 000,00

vähennys -264,52 -264,52

poisto -406 965,31 -406 722,10

Keskeneräiset hankkeet

Keskeneräiset hankkeet tilikauden alussa 22 073 079,39 22 073 079,39

lisäys 16 622 860,04 15 665 428,09

siirrot erien välillä -32 579 387,17 -32 579 387,17

Osakkeet ja osuudet/konserni

Osakkeet ja osuudet tilikauden alussa 1 428 124,64

lisäys 915 868,12

Tasearvo tilikauden lopussa 2 343 992,76

Osakkuusyhteisöosakkeet

Osuudet omistusyhteysyrityksissä tilikauden alussa 3 787 950,42 3 787 950,42

Muut osakkeet ja osuudet

Muut osakkeet ja osuudet tilikauden alussa 4 147 054,85 4 146 718,47

lisäys 0,00 0,00

vähennys -178 700,01 -178 700,01

siirrot erien välillä 0,00 0,00

(22)

Saamiset samalta konsernilta Konserni Konserni JVA JVA

2018 2017 2018 2017

Jyväskylä-Neuvonta / viitteet tilikauden lopussa 6 142,78 6 902,39 6 142,78 6 902,39 Jyväskylän kaupunki, Tampuuri laskusaatavat 6 478,61 13 004,74 6 478,61 13 004,74

Jyväskylän Energia, vesimaksupalautukset 11 529,96 11 529,96

Jyväskylän kaupunki, tal.palv.kesk, finanssisuoj. 14 112,86 14 112,86 Jyväskylän kaupunki, AsOy Tuulenkylä,tontinv.jaksot 2 394,74

AsOy Jkl:n mlk:n Jokileinikki, as oy:n laskut 132,42

Asunto Oy Jyväskylän mlk:n Norolankuja 1 31 987,99 6 840,35 31 987,99

Yhteensä 40 658,95 51 895,12 45 236,98 51 895,12

Taseen vastattavia koskevat liitetiedot

Oma pääoma Konserni Konserni JVA JVA

2018 2017 2018 2017

Sidottu oma pääoma

Osakepääoma 1 385 120,56 1 385 120,56 1 385 120,56 1 385 120,56

Rakennusrahasto 41 821,47 41 821,47 41 821,47 41 821,47

Sidottu oma pääoma yhteensä 1 426 942,03 1 426 942,03 1 426 942,03 1 426 942,03 Vapaa oma pääoma

Edellisten tilikausien voitto/tappio 41 326 162,80 38 873 536,24 -32 376,17 -31 846,08

Tilikauden voitto/tappio 2 470 492,22 2 449 674,41 -430,64 -530,09

Vapaa oma pääoma yhteensä 43 796 655,02 41 323 210,65 -32 806,81 -32 376,17 Oma pääoma yhteensä 45 223 597,05 42 750 152,68 1 394 135,22 1 394 565,86

Varaukset

Yhteensä

Konserniyhtiöiden asuintalovaraus 55 150 940,15

Asuintalovaraus on jaettu omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan (20%).

Yli viiden vuoden kuluttua erääntyvät velat Konserni Konserni JVA JVA

2018 2017 2018 2017

Kuntarahoituksen laina 117 598 605,00 108 257 554,00 117 598 605,00 108 257 554,00

Pankkien lainat 16 733 432,63 16 595 565,68 15 898 573,52 15 628 586,29

Jyväskylän kaupungin lainat

Yhteensä 134 332 037,63 124 853 119,68 133 497 178,52 123 886 140,29

Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Konserni Konserni JVA JVA

2018 2017 2018 2017

Korkojaksotus 320 368,31 273 748,23 320 368,31 273 748,23

Lomapalkkajaksotus 301 017,17 297 386,04 301 017,17 297 386,04

Muut siirtovelat 497 666,07 525 687,54 497 666,07 525 687,54

Yhteensä 1 119 051,55 1 096 821,81 1 119 051,55 1 096 821,81

(23)

Velat saman konsernin yrityksiltä Konserni Konserni JVA JVA

2018 2017 2018 2017

Jyväskylän Energia 594 454,33 544 541,17 589 187,08 543 541,78

Jyväskylän kaupunki 629 927,65 588 868,51 629 927,65 588 868,51

Jyväskylän kaupunki, asuntotoimi 42 474,90 95 586,71 42 474,90 95 586,71

Total Kiinteistöpalvelut Oy 3 094,61 1 336,66 3 094,61 1 336,66

Mustankorkea Oy 58 215,24 63 363,31 57 565,81 62 104,03

JyväsParkki Oy 34 479,44 34 479,44

Altek aluetekniikka 632,40 632,40

K-S Pelastuslaitos 100,00 100,00

As Oy Jokileinikki 0,00 1 626,13

Yhteensä 1 328 899,13 1 328 175,80 1 324 608,58 1 325 917,13

Vakuudet ja vastuusitoumukset Konserni Konserni JVA JVA

2018 2017 2018 2017

Kiinteistökiinnitykset vuokratontteihin 102 993 714,44 102 993 714,44 102 527 714,44 102 527 714,44 Kiinteistökiinnitykset omiin tontteihin 80 893 440,32 78 163 440,32 76 763 440,32 76 763 440,32 Kiinteistökiinnitykset yhteensä 183 887 154,76 181 157 154,76 179 291 154,76 179 291 154,76

Osakepanttaukset 0,00 197 151,91 0,00 197 151,91

Konsernilta saadut omavelkaiset takaukset 160 195 741,02 158 753 181,49 158 968 796,87 157 432 292,54 Vakuudet ja vastuusitoumukset yhteensä 344 082 895,78 340 107 488,16 338 259 951,63 336 920 599,21

Lainat 31.12. 204 046 185,45 194 598 203,02 201 998 125,66 193 066 620,05

Koronvaihtosopimukset

Yhtiöllä on yhtiön korkosuojauspolitiikan mukainen suojaava koronvaihtosopimus koskien alkupääomaltaan 90 000 000 euron suuruista lainaa. Sopimus on hankintamenoton.

Koronvaihtosopimus 2018 2017

OTC Koronvaihtosopimus 1619325/2249613

Pääoma 75 000 000,00 81 000 000,00

Sopimuksen markkina-arvo -2 128 398,00 -1 633 998,00

Keskikorko suojaus huomioiden 1,47 % 1,47 %

Päätöspvm 29.1.2031. Kiinteä korko 1,049%. Viitekorko 6kk euribor.

Johdannaissopimuksen tulosvaikutus realisoituu sopimuksen vaikutusaikana korkotasosta riippuen, sopimus ei sisällä ennenaikaista purkumahdollisuutta markkina-arvoonsa.

Koronvaihtosopimus on tehty suojaustarkoituksessa tasaamaan korkovaihtelua. Korkoanalyysin mukaan termiinikäyrää 1 % yksikköä nopeampi korkojen nousu nostaisi koko lainakannan korkokuluja vuoden 2019 tasolla vuotuisesti noin 310 000 euroa.

Leasingvuokrasopimukset (seuraavalla tilikaudella ja myöhemmin maksettavat)

Laite Seuraavan tilikauden Myöhemmin maksettavat

leasingmaksut leasingmaksut

Pohjola Pankki Oyj / Opel Corsa 2 501,99 0,00

Siemens Financial Services AB / Toshiba laitteet 2 575,44 0,00

Urakkavastuut 2018

31.12. Keskeneräisten urakkahankkeiden laskuttamaton osuus 13 794 179