TILINPÄÄTÖS 2015

(1)

Jyväskylän Energia Oy

TILINPÄÄTÖS 2015

(2)

Sisällys

Tilinpäätös

Hallituksen toimintakertomus

Tuloslaskelmat

Taseet

Rahoituslaskelmat

Tilinpäätöksen liitetiedot

Muun sähköliiketoiminnan tuloslaskelma Muun sähköliiketoiminnan tase

Vesiliiketoiminnan tuloslaskelmat Vesiliiketoiminnan taseet

Vesiliiketoiminnan rahoituslaskelmat Luettelo kirjanpitokirjoista

Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitus Tilintarkastuskertomus

3 10 11-13 14-15 16-28 29 30-31 32 33-34 35 36 37 38

Tasekirja on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymi- sestä (KPL 2:10).

Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä vähintään 6 vuotta sen vuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt.

Tilinpäätöksen toteutti:

Opus Capita Group Oy

(3)

3 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS

Tilikauden olennaiset tapahtumat

Vuosi 2015 oli Ilmatieteen laitoksen mukaan kaikkein lämpimin vuodesta 1961 alkavien tilasto- jen historiassa. Lämpimät säät heikensivät Jyväskylän Energia -konsernin myyntimääriä lämmön myynnin, sähkön myynnin, sähkön siirron ja sähkön tuotannon tuotealueilla. Lisäksi lämpimät säät ja markkinoille tullut tuettu uusiutuva energia alensivat sähkön markkinahintaa, mikä edelleen hei- kensi sähkön tuotannon tulosta. Sähkön markkinahinta oli pääosan vuotta niin matalalla, että lauh- desähkön tuottaminen ei ollut kannattavaa. Lauhdesähköä kuitenkin syntyi myös matalalla hinnalla kesän aikana, koska Keljonlahden voimalaitosta ajettiin poikkeuksellisesti kesän yli Rauhalahden IED-remontin takia. Keljonlahden voimalaitoksen generaattoriin lokakuussa 2014 tullut vika saatiin korjattua helmikuussa 2015, minkä jälkeen laitos toimi ongelmitta. Energiantuotannon käyttöhen- kilöstö siirtyi tammikuussa 2015 konsernin emoyhtiön palvelukseen osana kehittämistyötä, jolla henkilöstön ristiinkäytettävyyttä päälaitoksilla pyritään lisäämään.

Puun osuus konsernin polttoainekäytöstä nousi jälleen uuteen ennätykseen 51,3 %:iin koko poltto- ainekäytöstä. Puun osuutta on teknisesti edelleen mahdollista kasvattaa tulevina tilikausina, mikäli se on taloudellisesti järkevää. Polttoaineiden hintasuhteet ja saatavuus kehittyivät siten, että tur- peen osuutta nostettiin. Puun hankintaa jarrutettiin voimakkaasti, mutta siitä huolimatta varastossa olevan puun määrä kasvoi energian tuotannon jäädessä ennusteita pienemmäksi.

Rauhalahden voimalaitoksen savukaasujen puhdistukseen ja laitoksen käyttöiän jatkamiseen tehtiin mittava investointi, jossa laitokseen rakennettiin savukaasupesuri ja uusittiin mm. sähkösuodatin ja savupiippu. Projekti sujui suunnitelmien mukaan ja laitos saatiin käyttöön lokakuussa. Keljon- lahden voimalaitoksen sisäpiippu päätettiin uusia 2016, koska piipun pinnoite ei ole kestänyt ja se on aiheuttanut piippuun pahoja syöpymisongelmia. Suomen Hyötytuuli Oy:n osakkaana päätettiin osallistua Nikkarinkaarron ja Tahkoluodon tuulipuistohankkeisiin.

Konserniin kuuluvien yhtiöiden hallituksissa ei tapahtunut muutoksia. Emoyhtiö Jyväskylän Energia Oy:n hallituksessa olivat seuraavat henkilöt: pj. Markku Aarnos (11), vpj. Veijo Koskinen (11), An- na-Leena Sahindal (13), Heidi Nieminen (7), Vesa Kupari (12), Marja Komppa (10), Pasi Hakkarai- nen (9), Petri Nyberg (13), Pirkko Selin (13), henkilöstön edustaja Risto Ryymin (12) ja henkilöstön varaedustaja Katja Hannikainen (12). Hallitus kokoontui tilikauden aikana 13 kertaa. Edellä hen- kilöiden nimien perässä mainitut luvut kertovat henkilön osallistumiskertojen määrän hallituksen kokouksiin. Hallituksen sihteerinä toimi talousjohtaja Pasi Jalonen. Kaupunkiomistajan asettamana controllerina hallituksessa oli kaupunginlakimies Tiina Mikkola.

Konsernin johtoryhmä jatkoi kokoonpanolla: toimitusjohtaja Tuomo Kantola, asiakkuusjohtaja Tapo

Lehtoranta, verkkojohtaja Kari Kautto, kehitys- ja viestintäjohtaja Satu Kuusinen ja talousjohtaja

Pasi Jalonen. Tilikauden aikana johtoryhmään liittyi DI Teemu Rönkkä, joka aloitti tuotantojohtajana

huhtikuussa, ja hänet nimitettiin Jyväskylän Energiantuotanto Oy:n ja Jyväskylän Voima Oy:n toimi-

tusjohtajaksi toukokuussa. Ennen Rönkkää ko. yhtiöiden toimitusjohtajuutta hoitanut Hannu Harju

jäi kesäkuussa eläkkeelle konsernin palveluksesta.

(4)

4 Konsernin strategia päivitettiin ja uusi strategia nimettiin ”1+3” –strategiaksi, jossa ”1” tarkoittaa nykyisen liiketoiminnan ylläpitoa, parantamista ja tehostamista, ja ”+3” tarkoittaa sähkön myynnin, lämmön ja viilennyksen, sekä vesiliiketoiminnan kehitysohjelmia, joiden tavoitteena on kasvattaa kyseisiä liiketoiminta-alueita yksin tai valittujen kumppaneiden kanssa valtakunnallisesti merkittä- väksi toiminnaksi. Kaupunkiomistajalta pyydettiin ja saatiin konserniohje, jolla vahvistettiin uusi strategia ja siihen liittyvät päätöksentekomekanismit.

Olennaiset tapahtumat tilikauden päättymisen jälkeen

Konsernissa aloitettiin maaliskuussa YT-menettely koskien energiantuotannon henkilöstöä Jyväsky- län Energia Oy:ssä, Jyväskylän Voima Oy:ssä ja Jyväskylän Energiantuotanto Oy:ssä sekä talouden ja konsernipalveluiden henkilöstöä Jyväskylän Energia Oy:ssä ja Jyväskylän Energia -yhtiöissä. YT-me- nettelyn taustalla on se, että Keljonlahden ja Rauhalahden voimalaitosten yhtäaikainen käyttö jää aiempaa vähäisemmäksi markkina- ja sääolosuhteista, sekä Keljonlahden piippuremontista johtu- en. YT-menettelyssä ei ole tavoitteena vähentää henkilöstöä, mutta lomautuksista neuvotellaan.

Vesihuoltoliiketoiminta

Uusi vesihuoltolaki tuli voimaan 1.9.2014. Laki asetti uudet vaatimukset veden, jäteveden ja hu- leveden eriyttämiselle kirjanpidossa ja tilinpäätöksessä. Jyväskylän Energian tilinpäätöksessä vesi- huollon tuloslaskelman, taseen ja rahoituslaskeman eriyttäminen tehtiin nyt toisen kerran.

Jyväskylän Energian vesimaksutulot kattavat vedentuotannon ja vedenjakelun aiheuttamat kustan- nukset. Vesiverkkoihin ja vedentuotantoon vuonna 2015 tehdyt investoinnit 12,9 M€ on kyetty rahoittamaan toisen kerran konsernin vesiliiketoiminnan historiassa liiketoiminnan tuotoilla. Talous- veden laatu on täyttänyt talousvesiasetuksen määräykset. Jyväskylän Energia julkaisee verkkosivuil- laan vesihuollon hintatiedot. Verkkosivuilla ja yhteiskuntavastuuraportilla julkaistaan tarkemmat tiedot veden ja jäteveden laadusta.

Vesihuollon merkittävin urakointisopimus kilpailutettiin ja uudella sopimuksella toiminta alkoi maa- liskuussa. Vesihuollon merkittävimmät investoinnit olivat Muurame-Korpilahti yhdysvesijohto, Nisulan jätevesipumppaamon saneeraus, Vaajakoskentien verkostosaneeraus ja Mannisenmäki vaihe IV.

Jyväskylän Energian hulevesimaksutulot eivät kata kaikkia hulevesiviemäröinnin järjestämisen kus- tannuksia. Huleveden järjestämisestä on käynnissä sopimusneuvottelut kaupungin kanssa vesihuol- tolain muutoksiin liittyen.

Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Puun osuuden lisääminen energiantuotannossa on ollut yksi keskeisimmistä viime vuosien panos-

tusalueista. Puun osuudessa on nyt päästy tavoitellulle tasolle, ja jatkossa polttoainesuhteet mää-

räytyvät taloudellisen edullisuusjärjestyksen, teknisen käytettävyyden ja logistiikan ehdoilla. Yhteis-

tuotantolaitoksissa edullisuusjärjestys riippuu polttoaineen hinnan lisäksi mm. lämmön ja sähkön

tuotannon suhteesta, polttoaineveroista, päästöoikeuksien hinnasta ja logistiikasta. Monesta muut-

tujasta johtuen edullisuusjärjestys voi muuttua nopeastikin, ja tavoitteena on säilyttää liikkumavara

eri polttoainesuhteiden käytössä.

(5)

5 Kiinteiden polttoaineiden hintojen ja käytön kustannusten – lähinnä verojen – nousu oli voimakasta vuosina 2005–2012. On oletettavissa, että nousu jatkuu edelleen pitkällä tähtäimellä, mutta ai- nakin tilapäisesti nousu on pysähtynyt. Kasvavia kustannuksia ei ole täysimääräisesti viety myynti- hintoihin viime vuosina, koska kaukolämmön hintakilpailukyky halutaan turvata pitkällä aikavälillä ja yhtiötä sitoo kaupungin valtuuston asettama tavoite pitää kaukolämmön hinta lähellä suurten kaupunkien keskiarvohintoja. Lähivuosina energiantuotannon kustannustehokkuutta parantamalla tavoitellaan kohtuullista katetason paranemista. Myyntihintojen noston varaan rakentuvaa katetason paranemista ei odoteta.

Energiantuotannon kannattavuuden toinen olennainen tekijä katetason lisäksi on laitosten käyttöas- te. Käyttöasteeseen vaikuttaa energian kysyntä, jonka kehitys riippuu lyhyellä aikavälillä eniten säh- kön markkinahinnasta ja lämpötilasta. Sähkön markkinahintaa heiluttavat mm. päästöoikeuksien markkinahinta, Pohjoismaiden vesitilanne, polttoaineiden hinnat, tuettu sähkön tuotanto, sähkön tuonti ja vienti sekä ydinvoimaloiden käyttötilanne. Lähivuosien sähkön hintaennusteet näyttävät erittäin matalaa hintakehitystä.

Pidemmällä aikavälillä laitosten käyttöasteeseen vaikuttavat mm. kaukolämpökuorman kehittyminen ja tuotantolaitoksiin tehtävät investoinnit. Kaukolämpökuorman kehittyminen riippuu kaukolämmön hintakilpailukyvystä suhteessa muihin lämmitystekniikoihin, rakennusten energiatehokkuuden nou- susta ja kaupungin kasvusta. Konsernin vaikutusmahdollisuuksien piirissä näistä muuttujista ovat lähinnä kaukolämmön hintakilpailukyky ja energiantuotantoon tehtävät investoinnit, joista huoleh- timalla käyttöastetta pyritään jatkuvasti parantamaan.

Vesiliiketoiminta ja konsernin kaikki verkkoliiketoiminnat ovat luonteeltaan vakaata liiketoimintaa.

Sähkö- ja kaukolämpöverkot ovat hyvässä kunnossa, ja niiden tuottotaso näyttää vakaalta. Sähkö- verkon sallitun tuottotason määrittelee Energiavirasto. Konsernin omistaman sähköverkon sallittu tuottotaso nousi 2016 alkavalla uudella valvontajaksolla, koska Energiavirasto korotti sähköverkoille sallittua tuottoprosenttia.

Selvitys tutkimus- ja kehitystoiminnan laajuudesta

Voimalaitostuhkien hyötykäytön selvittämistä jatkettiin edelleen tuhkissa havaittujen ja hyödynnet- tävissä olevien arvokkaiden raaka-aineiden talteen ottamiseksi. Vuonna 2014 päättyneen Tekes -rahoitteisen hankkeen tulosten perusteella käynnistettiin jatkohanke, missä tavoitteena on saada aikaan riittävät vastaukset vielä avoinna oleviin prosessiteknisiin kysymyksiin sekä samalla tuottaa riittävät tiedot päätösten tekemiseksi mahdollisista konkreettisista jatkotoimista. Talteenottoproses- si perustui Jyväskylän Energian saamaan kotimaiseen patenttiin, jolle haettiin kansallisia patentti- suojia Euroopan lisäksi 17 maassa.

Yrityskonsortion osana osallistuttiin kahteen yhteishankkeeseen, joissa tavoitteena oli pienentää kaatopaikoille sijoitettavan tuhkan määrää, vähentää neitseellisten raaka-aineiden käyttöä, kehittää uusia menetelmiä tuhkan ja kuonan käsittelyyn ja vahvistaa yritysten kansainvälistä kilpailukykyä.

Molemmat hankkeet päättyivät vuoden 2015 aikana. Konserni osallistui myös tuhkien REACH-re- kisteröinnin suorittaneen seostuhkakonsortion ohjausryhmätyöskentelyyn.

EU:n ilmasto- ja energiapolitiikan muutosten vaikutusten analysointia konsernin liiketoimintaan jat-

kettiin ja syvennettiin osana konsernin strategiaprosessia ja strategian uudistamista. Osana muut-

tuvaa toimintaympäristöä biotalouden mahdollisuuksista Jyväskylän Energian liiketoiminnassa tee-

tätettiin selvitys, missä tunnistettiin potentiaalisimpia biotalouden tuotteita ja tuotantoprosesseja

liitettäväksi konsernin olemassa olevaan toimintaan. Strategiset kehitysohjelmat – Hohka, Pisara ja

Loisto – käynnistettiin.

(6)

6 Jyväskylän Energia osallistui osana yrityskonsortiota Jyväskylän yliopiston DIGI50+ - hankkeeseen, missä tavoitteena on auttaa elinkeinoelämää hyödyntämään paremmin myöhäiskeski-ikäisten, noin 50 - 65 -vuotiaiden kuluttajien potentiaalia asiakkaina digitalisoituvissa palveluympäristöissä. 50+

kuluttajat eivät ole stabiili kuluttajaryhmä, vaan muuttuvassa kulutusyhteiskunnassa heidänkin ar- kensa on muutoksessa. Hankkeessa tutkitaan monitieteisesti, miten varttuneiden kuluttajien arki, elämänvaiheen muutokset, arvot ja tunteet tulevat huomioitua arvonluonnin eri vaiheissa, mitä käytäntöjä yrityksillä on asiakaskokemuksen rakentumisessa sekä miten liiketoimintoja tulisi kehit- tää eri-ikäisten asiakkaiden parempaan kohtaamiseen digitaalisten ja fyysisten palveluympäristöjen yhdistelmissä.

Jyväskylän Energia osallistui osana yrityskonsortiota Älykäs sähköinen liikenne – hankkeeseen, mis- sä tavoitteena on keskittyä vaikuttavuudeltaan tärkeimpien ja kaupallisesti potentiaalisimpien asia- kastarpeiden palvelemiseen. Jyväskylän sähköautojen latausverkoston yleissuunnitelman tekemistä jatkettiin yhteistyössä Jyväskylän kaupungin, Jyväs-Parkki Oy:n ja JE-Siirto Oy:n kanssa. Vuonna 2015 avattiin kolme kaupallista sähköautojen latauspistettä Jyväskylään: kaksi puolinopeaa pysä- köintitaloihin (P-Sokos ja P-Paviljonki 1) sekä yksi pikalatauspiste (Tourula).

Jyväskylän Kangas -aluekehityshankkeen varsinainen kehitysprojekti päätettiin vuoden 2015 lopus- sa. Projektin ohessa kehitettiin liiketoimintamalli aurinkosähkön toimittamisesta loppuasiakkaille.

Vuoden kuluessa allekirjoitettiin ensimmäinen palvelusopimus aurinkosähkön tuottamisesta sekä sopimus kaukojäädytyksen toimittamisesta Jyväskylän Kankaalle Vanhan paperitehtaan siipiosaan.

Hippoksen aluekehitysprojekti käynnistettiin loppuvuodesta.

Jyväskylän Energia osallistui Oulun yliopiston koordinoimaan KLEI-tutkimushankkeeseen, jossa mm. mallinnettiin sisälämpötilaa kahdessa jyväskyläläisessä asuinrakennuksessa hankkeessa ke- hitetyn sisälämpötilamallin avulla. Teoreettisella tasolla tarkasteltiin mallin avulla myös erilaisia huippukulutuksen leikkausskenaarioita. Kaukolämmön kysyntäjoustoa tutkittiin lisäksi Jyväskylän Energian oman kaukolämpöverkon osalta erillisessä projektissa, minkä tuloksena määriteltiin ky- syntäjouston alustavat kehitysvaiheet vuosille 2016 - 2020 ja 2021 – 2030, sekä käynnistettiin toimia, joilla tehostetaan entisestään nykyisen tuotantokapasiteetin tehokkuutta. Kysyntäjouston asiakaspilot käynnistettiin yhdessä jyväskyläläisessä toimistorakennuksessa.

Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista lii- ketoiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista

Tilikauden aikana jatkettiin panostuksia konsernin kokonaisvaltaiseen, suunnitelmalliseen ja erityi- sesti ennakoitavien riskien hallintaan osana liiketoiminnan strategista ja operatiivista johtamista.

Pääpaino oli yritysturvallisuuden operatiivisessa johtamisessa, johon liittyen laadittiin yritysturval- lisuuden kehittämisohjelma. Kehittämisohjelmassa on huomioitu kaikki turvallisuuden osa-alueet.

Painopisteinä vuonna 2015 oli tietoturvallisuus (kyberturvallisuus), ympäristönsuojelu, energiate- hokkuus, työturvallisuus, kiinteistö- ja toimitilaturvallisuus sekä vakaviin häiriö- ja kriisitilanteisiin varautuminen.

Konsernin merkittävimmät riskit kaukolämmön ja sähkön osalta ovat turpeen, kivihiilen ja puun hin-

ta ja saatavuus sekä niiden poliittinen kohtelu, polttoainelogistiikka, tuotannon ennakoimattomat

keskeytykset, tuotantokoneiston rikkoutuminen, tietoturvallisuus, päästöoikeuksien hintakehitys,

sähkön markkinahinnan vaihtelu sekä kaukolämmön kilpailukyky. Puupolttoaineiden hiilineutraali-

suus tulee jatkossa mahdollisesti joltain osin loppumaan, jolloin puu ei olisi enää päästöoikeuksista

vapaata polttoainetta. Lisäksi liiketoimintaan liittyy säätiloista johtuva ennakoitavuusriski. Veden

suurimmat riskit ovat vesijohtoverkoston saastumisriski, vedenjakelun keskeytyminen sekä viemäri-

(7)

7 Korkea velkaantumisaste ja siitä aiheutuvat korkokulut muodostavat rahoitus- ja maksuvalmiusriskin sekä rajoittavat yhtiön tuloksentekomahdollisuuksia ja taseen rakenteen vahvistamista. Korkotason nousuun on varauduttu konsernin rahoituksen riskikäsikirjan mukaisin toimenpitein. Velkaantumi- nen aiheuttaa riskin korvausinvestointien ja liiketoiminnan uudistamisen rahoitusmahdollisuuksille.

Tilikauden aikana realisoitui joitakin riskejä, joista suurin, Keljonlahden sisäpiipun ennenaikainen uusimistarve oli realisoitunut tekninen riski.

Arvio taloudellisesta asemasta ja tuloksesta

Konsernin tilikauden tappio oli 1,8 M€. Edelliseen tilikauteen verrattuna tulos parani 9,9 M€ ja liikevoitto 9 M€. Edellisen tilikauden liikevoittoa painoivat alas liikearvon poistot ja arvonalennus- kirjaukset, jotka selittävät n. 5,3 M€ liikevoiton paranemisesta. Suurimmat liikevoittoa parantaneet tekijät liiketoiminnassa olivat kaukolämmön ja veden hinnankorotukset. Konsernin tulosta painoivat alas edelleen erityisesti lämmin talvi ja sähkön alhainen markkinahinta. Kaupunkiomistajan osuus maksetuista koroista oli 12,5 M€.

Konsernin viime vuosina tekemät merkittävät investoinnit energiantuotantokapasiteettiin ovat kas- vattaneet poistoja, leasingkuluja ja korkokuluja, ja nämä rasittavat konsernin tulosta vielä vuosia.

Tilikauden päättyessä kaupunkiomistaja paransi konsernin tasetta konvertoimalla 62 M€:n lainan SVOP -rahastoon. Tämä parantaa merkittävästi emoyhtiön ja konsernin omavaraisuutta, sekä mah- dollisuuksia kääntää konsernin tulosta positiiviseksi. Näkemys lähivuosien sähkön markkinahin- nasta on alhainen ja lämpimien talvien uskotaan jatkuvan, joten hyvän tuloksen tekeminen näissä olosuhteissa on epätodennäköistä. Tuloksen uskotaan kuitenkin yltävän lievästi positiiviseksi seu- raavina vuosina.

Liiketoiminnan kassavirta oli päättyneellä tilikaudella positiivinen investointien asettuessa pitkän aikavälin arvioidulle keskiarvotasolle. Rauhalahden IED-investointi rahoitettiin pääosin leasing – rahoituksella. Polttoainevarastoja onnistuttiin purkamaan, mutta edelleen varastot ovat tavoiteta- soa merkittävästi suuremmat. Lähivuosien investointinäkymät ovat päättyneen tilikauden tasolla ja varastojen pienentäminen tulee vapauttamaan kassavirtaa. Kassavirtanäkymät ovat positiiviset lähivuosina.

Konsernin omavaraisuusaste on parantunut omistajan sijoittaman SVOP:n ansiosta, mutta edelleen

omavaraisuusaste on heikohko. Velkaa ja leasing –vastuita on edelleen paljon suhteessa liikevaih-

toon ja kannattavuuteen.

(8)

8

Liikevaihto liiketoiminnoittain t€ 2015 2014 2013

Lämpö 65 023 60 662 56 495

Sähkö 66 059 68 451 86 557

Vesi 37 086 35 683 34 315

Muut 18 206 18 571 17 671

Investoinnit

liiketoiminnoittain t€ 2015 2014 2013

Lämpö ja sähkö 14 150 13 992 20 535

Vesi 12 898 14 723 15 924

Muut 1 114 1 191 1 461

Energian myynti, konserni 2015 2014 2013

Lämpö (GWh) 1 008 1 024 1 063

Sähkö (GWh) 777 829 1 070

Vesiliiketoiminta 2015 2014 2013

Veden tuotanto m3 8 278 232 8 365 851 8 539 249

Veden talousmyynti m3 7 444 796 7 417 283 7 509 690

Jäteveden laskutus m3 7 465 645 7 526 404 7 490 138

Konsernin tunnuslukuja

Tunnuslukuja, konserni 2015 2014 2013

Liikevaihto t€ 186 374 183 367 195 038

Liikevoitto t€ 17 707 8 716 6 168

Liikevoitto % 9,5 4,8 3,2

Oman pääoman tuotto % neg neg neg

Omavaraisuusaste % 17,0 6,5 8,4

Tunnuslukuja, emoyhtiö 2014 2013

Liikevaihto t€ 217 633 206 481 217 951

Liikevoitto t€ 13 775 12 571 5 186

Liikevoitto % 6,3 6,1 2,4

Oman pääoman tuotto % neg neg neg

Omavaraisuusaste % 27,1 15,1 16,2

Muut tunnusluvut liiketoiminnasta

Tunnusluvut liiketoiminnasta sekä taloudellisesta asemasta ja tuloksesta

(9)

9 Henkilöstö

Keskimääräiset henkilöstömäärät

2015 2014 2013

Konserni 261 258 249

Emoyhtiö 210 150 142

Palkkasummat t€ 2014 2013

Konserni 13 655 13 061 13 285

Emoyhtiö 11 365 7 497 7 407

Koko konsernin henkilöstö ja toimitusjohtaja ovat kannustinjärjestelmän piirissä. Kannustinjär- jestelmän rakenteen ja kaikille paitsi JE-Siirto Oy:lle yhteisen mittarin (konsernin käyttökate) on päättänyt hallitus. JE-Siirto Oy:n kannustinjärjestelmän tavoitteet ja mittarit päättää JE-Siirto Oy:n hallitus. Toimintojen johtajat asettavat toimintokohtaisesti muut kannustinjärjestelmän tavoitteet ja mittarit. Kannustinjärjestelmän mittarit liittyvät kannattavuuteen, tuottavuuteen ja esim. kehit- yshankkeissa onnistumiseen, ja ne ovat erilaisia eri toiminnoille ja henkilöstöryhmille. Mittareiden toteuman hyväksyy toimitusjohtaja ja toimitusjohtajan osalta hallitus.

Kannustinjärjestelmän perusteella konsernissa ja emoyhtiössä maksettiin kannustinpalkkioita ti- likaudella 2015. Konsernin kannustinpalkkioiden kokonaismäärä oli 321.505 €, josta emoyhtiön osuus 190.533 €.

Ympäristötekijät

JE-konsernin ympäristövastuut hoidetaan sertifioidun ISO 14001 -ympäristöjärjestelmän mukai- sesti. Ympäristöpolitiikkaamme ohjaavat hallituksen hyväksymät periaatteet:

• Vähennämme ja ehkäisemme toimintaamme liittyviä haitallisia ympäristövaikutuksia

• Edistämme järkevää energia- ja vesivarojen käyttöä

• Energian hankintamme perustuu kestävän kehityksen periaatteiden mukaisesti ensisijaisesti seudullisiin, uusiutuviin polttoaineisiin sekä lämmön ja sähkön yhteistuotantoon.

JE-konserniin kuuluvilla yhtiöillä on kaikki energia- ja vesiliiketoimintaan liittyvät ympäristöluvat.

Sertifioidun järjestelmämme mukaan noudatamme kaikkia voimassaolevia ympäristölainsäädän- nön ja viranomaismääräysten vaatimuksia. Toimintavuoden aikana ei tapahtunut merkittäviä poik- keamia ympäristöpolitiikan linjauksista.

Konserni julkaisee erillisen yhteiskuntavastuuraportin yhtiön kotisivuilla.

Osakeyhtiötä koskevat toimintakertomustiedot

Yhtiön osakkeet

Yhtiössä on 30 osaketta, joilla kaikilla on sama äänioikeus ja sama oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin.

Hallituksen esitys voittovarojen jakamiseksi

Hallitus esittää yhtiökokoukselle, ettei osinkoa jaeta ja tilikauden tappio 1.097.238,46 € siirre-

tään edellisien kausien voitto-/tappiovarojen tilille.

(10)

10

Liite Konserni

1.1. - 31.12.2015

Konserni 1.1. - 31.12.2014

Emoyhtiö 1.1. - 31.12.2015

Emoyhtiö 1.1. - 31.12.2014

LIIKEVAIHTO 1 186 373 893,54 183 367 458,21 217 632 953,17 206 481 110,00

Muut liiketoiminnan tuotot 2 6 534 356,74 5 768 836,69 16 927 223,68 14 043 669,28

Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet

Ostot tilikauden aikana -90 281 823,94 -107 979 208,33 -159 504 389,96 -168 088 695,34 Varastojen lisäys (-), vähennys (+) -4 084 346,69 15 428 474,15 -4 643 077,49 11 747 506,47

Ulkopuoliset palvelut -10 436 701,11 -12 867 012,68 -8 239 115,76 -10 021 233,61

Materiaalit ja palvelut yhteensä -104 802 871,74 -105 417 746,86 -172 386 583,21 -166 362 422,48

Henkilöstökulut 3

Palkat ja palkkiot -13 655 275,74 -13 061 349,78 -11 365 207,61 -7 496 672,79

Henkilösivukulut -3 236 131,33 -2 987 678,54 -2 745 598,60 -1 809 596,24

Henkilöstökulut yhteensä -16 891 407,07 -16 049 028,32 -14 110 806,21 -9 306 269,03

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot 4 -34 377 757,64 -32 495 211,89 -25 879 366,27 -24 484 765,32 Konserniliikearvon poisto ja

konsernireservin vähennys 153 036,80 -5 295 318,00

Arvonalentumiset -2 104 023,61

Liiketoiminnan muut kulut 5 -19 281 941,07 -19 058 725,15 -8 408 403,63 -7 800 789,34

LIIKEVOITTO 17 707 309,56 8 716 241,07 13 775 017,53 12 570 533,11

Rahoitustuotot- ja -kulut 6

Korko- ja rahoitustuotot 98 795,89 108 352,11 492 849,25 604 683,17

Korko- ja rahoituskulut -19 781 366,28 -18 996 738,90 -16 281 005,76 -15 534 364,24 Rahoitustuotot- ja -kulut

yhteensä -19 682 570,39 -18 888 386,79 -15 788 156,51 -14 929 681,07

VOITTO/TAPPIO ENNEN

SATUNNAISIA ERIÄ -1 975 260,83 -10 172 145,72 -2 013 138,98

-2 359 147,96

Satunnaiset erät 1 262 400,00 239 200,00

VOITTO/TAPPIO ENNEN

TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA -1 975 260,83 -10 172 145,72 -750 738,98 -2 119 947,96

Tilinpäätössiirrot

Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) 7 703 253,94 2 049 515,00

Tuloverot -1 025 179,55 -1 026 805,50

Laskennallisen verovelan muutos 140 650,79 409 903,00

TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO -1 834 610,04 -10 787 422,27 -47 485,04 -1 097 238,46

Tuloslaskelma

(11)

11 Tase

Vastaavaa 1/2

Liite Konserni

31.12.2015

Konserni 31.12.2014

Emoyhtiö 31.12.2015

PYSYVÄT VASTAAVAT 8

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 1 683 461,00 2 767 974,14 56 517,30 47 804,34

Liikearvo 2 218 972,02 2 218 972,02

Muut pitkävaikutteiset

menot 10 833 317,83 11 358 783,34 3 034 135,66 3 297 164,06

yhteensä 12 516 778,83 16 345 729,50 3 090 652,96 5 563 940,42

Aineelliset hyödykkeet

Maa- ja vesialueet 8 406 371,44 8 448 007,56 8 530 485,16 8 449 455,95

Rakennukset ja

rakennelmat 106 487 055,97 106 811 340,87 35 218 155,93 33 009 086,67

Verkostot 267 811 795,00 272 475 219,32 271 317 989,20 276 222 555,24

Koneet ja laitteet 76 575 887,22 78 963 096,71 25 688 729,19 24 615 601,16

Koneet ja kalusto 8 834 962,65 9 187 607,42 8 274 065,61 8 624 909,60

Muut aineelliset

hyödykkeet 14 045,64 14 045,64 14 045,64 14 045,64

Ennakkomaksut ja

keskeneräiset hankinnat 15 244 324,35 10 199 595,75 5 705 821,53 4 446 457,82

yhteensä 483 374 442,27 486 098 913,27 354 749 292,26 355 382 112,08

Sijoitukset

Osuudet saman konsernin

yrityksissä 65 116 067,63 65 113 567,63

Osuudet

omistusyhteysyrityksissä 18 409,40 18 409,40 18 409,40 18 409,40

Muut osakkeet ja osuudet 4 028 804,38 1 996 454,38 4 028 804,38 1 996 454,38

Sijoitukset yhteensä 4 047 213,78 2 014 863,78 69 163 281,41 67 128 431,41

Pysyvät vastaavat yhteensä 499 938 434,88 504 459 506,55 427 003 226,63 428 074 483,91

(12)

12 Tase

Vastaavaa 2/2

Liite Konserni

31.12.2015

Konserni 31.12.2014

VAIHTUVAT VASTAAVAT 9

Vaihto-omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 31 954 629,36 36 035 802,56 18 977 056,57 23 620 134,06

Vaihto-omaisuus yhteensä 31 954 629,36 36 035 802,56 18 977 056,57 23 620 134,06

Saamiset Pitkäaikaiset

Saamiset saman konsernin

yrityksiltä 43 781 052,40 19 781 052,40

Saamiset

omistusyhteysyrityksiltä 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,8 1 432 387,80

Saamiset muilta 27 827,13 27 827,13 27 827,13 27 827,13

Pitkäaikaiset saamiset

yhteensä 1 460 214,93 1 460 214,93 45 241 267,33 21 241 267,33

Lyhytaikaiset

Myyntisaamiset 20 553 762,28 22 203 983,84 15 689 049,05 16 895 673,87

Saamiset saman konsernin

yrityksiltä 17 955 256,89 23 037 957,22 26 933 858,99 59 891 607,62

Saamiset

omistusyhteysyrityksiltä 4 512,12 9 288,63 4 512,12 9 288,63

Muut saamiset 371 931,18 465,26 5 000,00 465,26

Siirtosaamiset 8 663 324,88 9 130 130,60 2 739 705,76 4 591 026,14

Lyhytaikaiset saamiset

yhteensä 47 548 787,35 54 381 825,55 45 372 125,92 81 388 061,52

Rahat ja pankkisaamiset 1 667 277,31 2 422 346,24 253 932,93 1 445 526,02

Vaihtuvat vastaavat yhteensä 82 630 908,95 94 300 189,28 109 844 382,75 127 694 988,93

VASTAAVAA YHTEENSÄ 582 569 343,83 598 759 695,83 536 847 609,38 555 769 472,84

(13)

13 Tase

Vastattavaa

Liite Konserni

31.12.2015

Konserni 31.12.2014

OMA PÄÄOMA 10

Osakepääoma 5 045 637,79 5 045 637,79 5 045 637,79 5 045 637,79

Ylikurssirahasto 5 212 052,18 5 212 052,18 5 212 052,18 5 212 052,18

SVOP-rahasto 116 094 206,35 53 820 136,47 116 094 206,35 53 820 136,47

Edellisten tilikausien

voitto/tappio -25 197 865,12 -15 437 248,35 3 110 680,23 3 181 113,19

Tilikauden voitto/tappio -1 834 610,04 -9 760 616,77 -47 485,04 -70 432,96

Oma pääoma yhteensä 99 319 421,16 38 879 961,32 129 415 091,51 67 188 506,67

VÄHEMMISTÖOSUUDET 3 890 304,00 3 890 304,00

KONSERNIRESERVI 918 220,80 1 071 257,60

TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ

Poistoero 20 238 908,31 20 942 162,25

VIERAS PÄÄOMA 11

Liittymismaksut 32 477 506,07 32 476 186,07 30 871 390,47 30 870 070,47

Pitkäaikainen

Joukkovelkakirjalainat 150 000 000,00 150 000 000,00 150 000 000,00 150 000 000,00 Heikomman etuoikeuden

omaava laina 62 274 069,88 62 274 069,88

Lainat rahoituslaitoksilta 189 605 270,00 129 742 110,00 129 605 270,00 69 742 110,00

Laskennallinen verovelka 4 047 781,66 4 188 432,45

Muut velat 9 018 947,60 9 018 947,60

Pitkäaikainen vieras pääoma

yhteensä 352 671 999,26 355 223 559,93 279 605 270,00 282 016 179,88

Lyhytaikainen

Ostovelat 13 675 889,98 18 051 275,46 7 690 968,69 11 576 939,26

Velat saman konsernin

yrityksille 1 148 952,11 1 909 235,16 10 299 329,20 16 886 140,63

Muut velat 5 035 408,46 4 403 912,43 4 223 295,80 2 999 051,09

Siirtovelat 5 294 801,99 4 143 969,36 4 366 515,40 2 580 388,09

Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä

93 291 892,54 168 245 232,41 76 716 949,09 155 779 359,07

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 582 569 343,83 598 759 695,83 536 847 609,38 555 769 472,84

(14)

14 Rahoituslaskelma 1/2

Konserni 1.1. - 31.12.2015

Konserni 1.1. - 31.12.2014

Emoyhtiö 1.1. - 31.12.2015

Emoyhtiö 1.1. - 31.12.2014

Liiketoiminnan rahavirta:

Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä −1 975 260,83 -10 172 145,72 -2 013 138,98 -2 359 147,96 Oikaisut:

Muut oikaisut 4 746,23

Käyttöomaisuuden myyntivoitot/-tappiot 14 003,97 14 003,97 -27 915,74

Suunnitelman mukaiset poistot 34 224 720,84 39 894 553,50 25 879 366,27 24 484 765,32

Rahoitustuotot ja -kulut 19 682 570,39 18 888 386,79 15 788 156,51 14 929 681,07

Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 51 946 034,37 48 610 794,57 39 668 387,77 37 032 128,92

Käyttöpääoman muutos

Lyhytaik. liikesaamisten lisäys (-)/vähennys( +) 1 789 826,37 -2 770 715,80 5 120 052,00 -969 025,86 Vaihto-omaisuuden lisäys (-)/vähennys (+) 4 081 173,20 -15 428 474,15 4 643 077,49 -11 747 506,47 Lyhytaik. korottomien velkojen lisäys(+)/väh.(-) -2 326 534,37 -3 879 564,29 -6 435 604,48 -4 536 633,48 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä

ja veroja 55 490 499,57 26 532 040,33 42 995 912,78 19 778 963,11

Maksetut korot ja maksut liiketoim.

rahoituskuluista -19 781 366,28 -18 996 738,90 -16 281 005,76 -15 534 364,24

Saadut korot liiketoiminnasta 98 795,89 108 352,11 379 450,21 253 114,84

Maksetut välittömät verot 1 625,95

Rahavirta ennen satunnaisia eriä 35 807 929,18 7 645 279,49 27 094 357,23 4 497 713,71

Liiketoiminnan rahavirta (A) 35 807 929,18 7 645 279,49 27 094 357,23 4 497 713,71

(15)

15 Rahoituslaskelmat 2/2

Konserni 1.1. - 31.12.2015

Konserni 1.1. - 31.12.2014

Emoyhtiö 1.1. - 31.12.2015

Emoyhtiö 1.1. - 31.12.2014 Investointien rahavirta:

Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin

hyödykkeisiin -28 040 837,26 -29 854 466,44 -22 989 760,28 -24 409 811,19

Investoinnit tytäryhtiöosakkeisiin -2 500,00

Aineellisten ja aineettomien hyöd.

luovutustulot 202 497,32 202 497,32 35 423,00

Investoinnit muihin sijoituksiin -2 032 350,00 -269 300,00 -2 032 350,00 -269 300,00

Luovutustulot muista sijoituksista 1 000,00

Myönnetyt lainat -7 800 000,00 -20 000 000,00

Lainasaamisten takaisinmaksut 25 946,80 18 147 675,00 6 800 000,00

Saadut korot investoinneista 113 399,04 351 568,33

Investointien rahavirta (B) -29 870 689,94 -30 096 819,64 -14 361 038,92 -37 492 119,86

Rahoituksen rahavirta:

Pitkäaikaisten lainojen nostot 100 000 000,00 100 000 000,00

Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut -59 736 840,00 -4 736 840,00 -59 736 840,00 -4 736 840,00

Maksetut ja saadut konserniavustukset 999 291,81 375 879,87

Liittymismaksujen lisäys 1 320,00 1 320,00 1 320,00 1 320,00

Lyhytaikaisten lainojen nostot 68 000 000,00 184 000 000,00 68 000 000,00 184 000 000,00 Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut -120 000 000,00 -144 000 000,00 -120 000 000,00 -144 000 000,00

Rahoituksen rahavirta (C) -11 735 520,00 35 264 480,00 -10 736 228,19 35 640 359,87

Rahavarojen muutos lisäys(+)/vähennys(-) -5 798 280,76 12 812 939,85 1 997 090,12 2 645 953,72

Rahavarat 1.1. 21 303 647,43 8 490 707,58 7 563 672,17 4 586 926,86

Sulautumisessa siirtyneet rahavarat 330 791,59

Rahavarat 31.12 15 505 366,67 21 303 647,43 9 560 762,29 7 563 672,17

Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.

(16)

16 Liitetiedot

Jyväskylän Energia Oy

Jyväskylän Energia Oy on Jyväskylän kaupungin tytäryhtiö (100 %).

Jäljennös Jyväskylän kaupunki -konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta:

Jyväskylän kaupunki Talouskeskus Liikelaitos, Heikinkatu 3, 40100 Jyväskylä.

Jäljennös Jyväskylän Energia -konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta:

Jyväskylän Energia Oy, Kivääritehtaankatu 6, 2. kerros, 40100 Jyväskylä.

Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet

Konsernitilinpäätökseen sisältyvät emoyhtiö Jyväskylän Energia Oy sekä tytäryhtiöt (100 %) JE-Siirto Oy, Jyväs- kylän Energiantuotanto Oy ja Ilovirta Oy sekä Jyväskylän Voima Oy (79,7 %). Vähemmistöosuudet on erotettu omasta pääomasta ja tuloksesta sekä esitetty omana eränään.

Jyväskylän Energia Oy on perustanut heinäkuussa 2015 tytäryhtiön, Ilovirta Oy (omistusosuus 100 %).

JE-Infra Oy (omistusosuus 100 %) sulautui Jyväskylän Energia Oy:öön tytäryhtiösulautumisella 31.12.2014.

Yhtiöllä ei ollut liiketoimintaa.

Jyväskylän Energiantuotanto Oy:n osakkeiden ostosta v. 2009 syntyneestä konserniliikearvosta kohdistettiin päästöoikeuksiin 30.690.812,58 euroa ja liikearvoon 9.339.770,10 euroa. Päästöoikeuksia poistetaan käytön mukaan. Vuonna 2015 päästöoikeuksista kirjattiin käytön mukaan poistoa 1.093.226,10 euroa.

Konserniliikearvon poistoaika on 12 vuotta. Vuotuinen poisto on 778.283,06 euroa. Tilikaudella 2014 on vuo- tuisen poiston lisäksi alaskirjattu jäljelle jäänyt konserniliikearvo.

Konsernin sisäiset liiketapahtumat, saamiset, velat ja sisäiset katteet on eliminoitu. Konsernitilinpäätöksessä poistoerot on jaettu omassa pääomassa esitettäväksi eräksi ja laskennalliseksi verovelaksi.

Osakkuusyritykset on merkitty hankintamenon mukaisina taseeseen.

Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin ja edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus

Tilikauden 2014 verotuspäätökseen perustuen edellisellä tilikaudella kirjattu tuloverojaksotus 1,027 Meuroa on

purettu ”Edellisten tilikausien voitto/ tappio” -tiliä hyvittäen. Muutos on tehty myös vertailutaseeseen tilikaudelta

1.1.-31.12.2014.

(17)

17 Liitetiedot

Käyttöomaisuus ja poistot

Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suun- nitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuuden taloudellisen pitoajan perusteella.

Poistoajat ovat: Vuotta

Aineettomat oikeudet 10

Aineettomiin oikeuksiin sisältyvät päästöoikeudet käytön mukaan

Liikearvo 10 - 12

Muut pitkävaikutteiset menot

Leasingomaisuuteen kohdistuvat menot 15

Leasingsopimuksen ennakkokorot 10

Muut pitkävaikutteiset menot 5

Rakennukset ja rakennelmat 10 - 50

Aluerakennelmat 40

Tuotannon ja jakelun laitteet 10 - 30

Verkostot 25

Siirrettävät lämpökeskukset 10

Mittauslaitteet 5 -10

Kaukokäyttölaitteet 5

Koneet ja kalusto 25 % menojäännöspoisto

Vesiliiketoiminnan hankinnasta syntynyt liikearvo poistetaan 10 vuodessa, koska liikearvon tuloa tuottavan ajan katsotaan olevan vähintään 10 vuotta. Liikearvo on poistettu kokonaan 31.12.2015.

Jyväskylän Energia Oy:n ostettua vuonna 2009 Jyväskylän Energiantuotanto Oy:n koko osakekannan on yhtiön poistoaikoja muutettu vastaamaan Jyväskylän Energia -konsernin poistoperiaatteita. Rauhalahden voimalaitoksen poistoaikaa on jatkettu vuoteen 2020 asti voimalaitoksen arvioidun taloudellisen käyttöajan perusteella. Tilikau- den 2015 - 2016 aikana voimalaitosta on uudistettu sen käyttöajan jatkamiseksi vähintään 10 vuodella. Pois- tosuunnitelmaa muutetaan vastaavasti tilikaudella 2016.

Jyväskylän Energia Oy hankki Jyväskylän Voima Oy:n osakkeita tilikaudella 1.1. - 31.12.2012. Hankinnasta syntyi konsernireserviä 1.530.368,00 euroa. Hankinnalla saatiin suurempi osuus voimalaitoksen tuotantokapasi- teetistä, joten konsernireservi tuloutetaan 10 seuraavan vuoden aikana.

Jyväskylän Voima Oy:n pitkävaikutteisiin menoihin on aktivoitu voimalaitoksen valmistumisen yhteydessä vuosina 2010 ja 2011 yleiskuluja 8.571.617,18 €, jotka kohdistuvat leasingomaisuuteen.

Jyväskylän Voima Oy:n vuonna 2012 valmistuneen bioaseman ja vuonna 2013 valmistuneen hiililaitteiston ra- kennusaikaiset leasingsopimusten ennakkokorot on aktivoitu voimalaitoksen koneisiin ja laitteisiin.

Rauhalahden voimalaitoksen puhdistuslaitoksen rakentamiseen liittyvän leasingsopimuksen kertynyt ennakkokor-

ko on aktivoitu projektin kuluihin. Rakennusurakka on kesken 31.12.2015.

(18)

18 Vaihto-omaisuus

• Polttoöljyvarastot on arvostettu FIFO-periaatteen mukaan.

• Emoyhtiön puupolttoainevarasto on arvioitu markkinahintaperusteisesti 31.12.2015, ja tässä yhteydessä va- rastosta kirjattiin 3,4 Meuroa kertaluonteinen arvonalennus. Tytäryhtiöiden puupolttoainevarastot on arvostet- tu hankintahinnan keskihinnalla.

• Kivihiilivarasto on arvostettu hankintahinnan keskihinnalla.

• Aine- ja tarvikevarastot on arvostettu muuttuvalla keskihinnalla.

• Keskeneräiset tilaustyöt on arvostettu hankintahinnalla.

Liitetiedot

(19)

19 Liitetiedot

LIITETIEDOT Konserni

31.12.2015

Konserni 31.12.2014

1 LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN

Sähkön myynti 66 058 582,79 68 451 699,79 61 879 309,45 61 935 746,39

Sähkön siirto 12 170 290,43 11 915 581,15

Lämmön ja höyryn myynti 65 023 416,74 60 661 611,64 65 237 879,19 60 977 447,62

Veden myynti 37 085 521,49 35 682 714,44 37 346 470,08 35 913 518,89

Polttoainemyynti 599 387,27 49 121 194,06 42 640 310,87

Liittymismaksut 4 265 176,84 4 769 891,65 3 662 114,74 4 141 767,29

Tilauspalvelujen myynti 852 335,50 1 415 403,54 154 724,45 494 639,08

Muut myyntiin liittyvät tulot 319 182,48 470 556,00 231 261,20 377 679,86

Liikevaihto yhteensä 186 373 893,54 183 367 458,21 217 632 953,17 206 481 110,00

LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN

Suomi 186 373 893,54 183 367 458,21 217 632 953,17 206 481 110,00

2 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT

Vuokratulot 270 911,79 206 027,84 5 122 568,34 6 005 387,10

Käyttöomaisuuden myyntivoitot 1 629,31 1 629,31 27 915,74

Tukipalveluiden myynti 8 529 453,71 4 799 642,01

Päästöoikeuksien myynti 1 843 200,00 920 027,00

Avustukset / tuet 4 962 652,66 3 307 892,56 143 559,84 78 457,82

Vakuutuskorvaus 1 270 885,61 2 162 284,12 1 270 482,98 2 162 284,12

Muut tulot 28 277,37 92 632,17 16 329,50 49 955,49

Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä 6 534 356,74 5 768 836,69 16 927 223,68 14 043 669,28

3 HENKILÖSTÖKULUT

Palkat ja palkkiot 13 655 275,74 13 061 349,78 11 365 207,61 7 496 672,79

Henkilösivukulut

Eläkekulut 2 513 869,35 2 437 332,23 2 097 229,64 1 439 032,38

Lakisääteiset henkilösivukulut 722 261,98 550 346,31 648 368,96 370 563,86

Henkilöstökulut tuloslaskelmassa 16 891 407,07 16 049 028,32 14 110 806,21 9 306 269,03

Aktivoidut palkat ja palkkiot 28 877,36 2 716,94

Aktivoidut henkilösivukulut 6 750,32 586,16

Henkilöstökulut yhteensä 16 927 034,75 16 052 331,42 14 110 806,21 9 306 269,03

Toimitusjohtajien ja hallitusten palkat ja palkkiot 348 874,24 336 036,33 244 543,47 237 663,27

Henkilöstön lukumäärä

Työntekijät keskimäärin 65 59 43 8

Toimihenkilöt keskimäärin 196 199 167 142

Henkilöstö keskimäärin 261 258 210 150

(20)

20 Liitetiedot

31.12.2015

Konserni 31.12.2014

4 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT

Liikearvo 2 218 972,02 2 218 971,96 2 218 972,02 2 218 971,96

Päästöoikeudet 1 093 226,10 811 470,79

Muut aineettomat oikeudet 7 087,04 7 131,72 7 087,04 7 131,72

Muut pitkävaikutteiset menot 2 212 578,15 2 071 797,00 1 161 296,88 1 082 882,04

Rakennukset ja rakennelmat 4 084 705,98 3 937 784,29 1 488 452,48 1 343 979,42

Koneet ja laitteet 5 731 719,69 5 355 326,38 1 886 762,40 1 655 278,92

Verkostot 17 205 124,19 16 371 614,66 17 446 265,91 16 612 756,38

Koneet ja kalusto 1 824 344,47 1 721 115,09 1 670 529,54 1 563 764,88

Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä 34 377 757,64 32 495 211,89 25 879 366,27 24 484 765,32

Lisäpoisto, päästöoikeuksien arvonalentumisista 2 104 023,61

Konsernireservin tuloutus -153 036,8,00 5 295 318,00

5 MUUT LIIKETOIMINNAN KULUT

Vapaaehtoiset henkilöstökulut 991 341,73 993 514,41 756 430,52 611 297,45

Vuokrat 9 029 111,46 9 222 759,87 848 128,88 818 653,32

Toimitilakulut 1 048 382,56 1 122 219,37 256 547,28 229 358,45

Hallintokulut 8 213 105,32 7 720 231,50 6 547 296,95 6 141 480,12

19 281 941,07 19 058 725,15 8 408 403,63 7 800 789,34

Tilintarkastajan palkkio

Tilintarkastuspalkkiot 18 705,75 26 829,49 10 036,00 12 301,50

Muut palkkiot 980,00 1 000,00 980,00 1 000,00

19 685,75 27 829,49 11 016,00 13 301,50

6 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot pitkäaikaisista sijoituksista

Muilta 9 548,51 11 589,72 9 548,51 11 589,72

Muut korko- ja rahoitustuotot

Saman konsernin yrityksiltä 395 825,27 496 926,02

Emoyhteisöltä 105,12 336,63 105,12 336,63

Muilta 89 142,26 96 425,76 87 370,35 95 830,80

Korko- ja muut rahoitustuotot yhteensä 98 795,89 108 352,11 492 849,25 604 683,17

Korkokulut ja muut rahoituskulut

Saman konsernin yrityksille 63,31

Emoyhteisölle 12 886 991,80 13 067 101,89 12 685 274,01 12 855 484,53

Muille 6 894 374,48 5 929 637,01 3 595 731,75 2 678 816,40

Korkokulut ja muut rahoituskulut yhteensä 19 781 366,28 18 996 738,90 16 281 005,76 15 534 364,24

Satunnaiset erät

Konserniavustus 1 262 400,00 239 200,00

(21)

21 Liitetiedot

31.12.2015

Konserni 31.12.2014

7 TILINPÄÄTÖSSIIRROT Poistoeron muutos

Aineettomat hyödykkeet -691,10 -262,10

Rakennukset -27 335,11 -16 831,78

Verkot -788 729,31 -1 525 100,01

Koneet ja laitteet -116 804,58 -374 652,33

Koneet ja kalusto 230 306,16 -132 668,78

Poistoeron muutos yhteensä -703 253,94 -2 049 515,00

VÄLITTÖMÄT VEROT

Tilikauden ja aikaisempien tilikausien verot 1 025 179,55 1 026 805,50

Laskennallisen verovelan muutos -140 650,79 -409 903,00

Välittömät verot yhteensä -140 650,79 615 276,55 1 026 805,50

8 PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET

Hankintameno 1.1. 107 710 871,29 106 375 871,65 54 313 224,21 53 179 609,24

Lisäykset tilikauden aikana 1 702 912,64 1 334 999,64 914 068,48 1 133 614,97

Hankintamenot 31.12 109 413 783,93 107 710 871,29 55 227 292,69 54 313 224,21

Kertyneet suunnitelman mukaiset poistot 91 365 141,79 78 703 391,91 48 749 283,79 45 440 298,07 Tilikauden suunnitelman mukaiset poistot 5 531 863,31 10 557 726,27 3 387 355,94 3 308 985,72

Arvonalennus 2 104 023,61

Kirjanpitoarvo 31.12. 12 516 778,83 16 345 729,50 3 090 652,96 5 563 940,42

Aineettomat hyödykkeet yhteensä 12 516 778,83 16 345 729,50 3 090 652,96 5 563 940,42

Aineettomiin oikeuksiin sisältyy konsernissa päästöoikeusvarallisuutta 1.626.943,70 euroa.

AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet

Hankintameno 1.1. 8 448 007,56 8 446 056,75 8 449 455,95 8 446 056,75

Lisäykset tilikauden aikana 105 670,88 1 950,81 228 336,21 3 399,20

Vähennykset tilikauden aikana 147 307,00 147 307,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 8 406 371,44 8 448 007,56 8 530 485,16 8 449 455,95

Rakennukset ja rakennelmat

Hankintameno 1.1. 127 978 871,00 125 589 100,09 43 053 415,31 40 877 313,77

Lisäykset tilikauden aikana 3 760 421,08 2 389 770,91 3 697 521,74 2 176 101,54

Hankintamenot 31.12 131 739 292,08 127 978 871,00 46 750 937,05 43 053 415,31

Kertyneet suunnitelman mukaiset poistot 21 167 530,13 17 229 745,84 10 044 328,64 8 700 349,22 Tilikauden suunntelman mukaiset poistot 4 084 705,98 3 937 784,29 1 488 452,48 1 343 979,42

Kirjanpitoarvo 31.12. 106 487 055,97 106 811 340,87 35 218 155,93 33 009 086,67

(22)

22 Liitetiedot

31.12.2015

Konserni 31.12.2014

Koneet ja laitteet

Hankintameno 1.1. 109 605 303,72 102 089 220,49 38 254 894,17 34 705 808,20

Hankintamenot 31.12. 112 949 813,92 109 605 303,72 41 214 784,60 38 254 894,17

Kirjanpitoarvo 31.12. 76 575 887,22 78 963 096,71 25 688 729,19 24 615 601,16

Verkostot

Hankintameno 1.1. 406 722 659,15 390 272 694,43 412 752 473,68 396 308 301,75

Vähennykset tilikauden aikana 7 507,26

Hankintamenot 31.12. 419 264 359,02 406 722 659,15 425 294 173,55 412 752 473,68

Kirjanpitoarvo 31.12. 267 811 795,00 272 475 219,32 271 317 989,20 276 222 555,24

Koneet ja kalusto

Hankintameno 1.1. 26 381 849,85 24 951 928,73 22 976 756,75 21 936 758,16

Vähennykset tilikauden aikana 69 194,29 69 194,29

Hankintamenot 31.12. 27 853 549,55 26 381 849,85 24 296 442,30 22 976 756,75

Kirjanpitoarvo 31.12. 8 834 962,65 9 187 607,42 8 274 065,61 8 624 909,60

Muut aineelliset hyödykkeet

Hankintamenot 1.1. 14 045,64 14 045,64 14 045,64 14 045,64

Hankintamenot 31.12. 14 045,64 14 045,64 14 045,64 14 045,64

Kirjanpitoarvo 31.12. 14 045,64 14 045,64 14 045,64 14 045,64

Ennakkomaksut ja keskeneräiset työt

Hankintameno 1.1. 10 199 595,75 9 467 819,74 4 446 457,82 4 390 526,09

Vähennykset tilikauden aikana -5 035 597,69 -8 157 032,86 -4 229 563,66 -4 390 526,09

Kirjanpitoarvo 31.12. 15 244 324,35 10 199 595,75 5 705 821,53 4 446 457,82

Aineelliset hyödykkeet yhteensä 483 374 442,27 486 098 913,27 354 749 292,26 355 382 112,08

SIJOITUKSET

Osuudet saman konsernin yrityksissä

Hankintameno 1.1. 65 113 567,63 65 449 943,48

Lisäykset tilikauden aikana 2 500,00

Vähennykset tilikauden aikana -336 375,85

(23)

23 Liitetiedot

31.12.2015

Konserni 31.12.2014

Osuudet omistusyhteysyrityksissä

Hankintameno 1.1. 18 409,40 18 409,40 18 409,40 18 409,40

Kirjanpitoarvo 31.12. 18 409,40 18 409,40 18 409,40 18 409,40

Muut osakkkeet ja osuudet

Hankintameno 1.1. 1 996 454,38 1 728 154,38 1 996 454,38 1 727 154,38

Lisäykset tilikauden aikana 2 032 350,00 269 300,00 2 032 350,00 269 300,00

Vähennykset kauden aikana -1 000,00

Hankintameno 31.12. 4 028 804,38 1 996 454,38 4 028 804,38 1 996 454,38

Sijoitukset yhteensä 4 047 213,78 2 014 863,78 69 163 281,41 67 128 431,41

Pysyvät vastaavat yhteensä 499 938 434,88 504 459 506,55 427 003 226,63 428 074 483,91

OSAKKEET MUISSA YHTIÖISSÄ Osakkeiden lkm Nimellisarvo Kirjanpitoarvo

Konserniyritykset

JE-Siirto Oy 50 50 000,00 1 342 863,07

Jyväskylän Energiantuotanto Oy 1 005 49 991 376,56

Jyväskylän Voima Oy 79 738 13 779 328,00

Ilovirta Oy 25 000 2 500,00

65 116 067,63 Osakkuusyritykset

KS Energiavälitys Oy 46 9 250,34 8 409,40

C-Ella Oy 100 10 000,00 10 000,00

18 409,40 Muut osakkeet

Energiameklarit Oy 38 15 977,85 15 977,85

Jyväskylän Kongressikeskus Oy 200 1 681,88 336 375,86

Suomen Hyötytuuli Oy 276 1 086 996,39

Suomen Hyötytuuli Oy, osakepääoman korottaminen 269 300,00

Suomen Hyötytuuli Oy, osakepääoman korottaminen 1 294 850,00

Suomen Hyötytuuli Oy, osakepääoman korottaminen 487 500,00 3 138 646,39

Midinvest Oy 6 50 000,00 50 000,00

Kiint. Oy Kuusamon Lampitropiikki 3 43 007,28

Liikennevirta Oy 1 000 194 797,00

Liikennevirta Oy, maksullinen osakeanti 1 000 250 000,00 444 797,00

4 028 804,38

Osakkeet muissa yhtiöissä yhteensä 69 163 281,41

9 VAIHTUVAT VASTAAVAT VAIHTO-OMAISUUS

Aineet ja tarvikkeet 31 954 629,36 36 035 802,56 18 977 056,57 23 620 134,06

Vaihto-omaisuus yhteensä 31 954 629,36 36 035 802,56 18 977 056,57 23 620 134,06

(24)

24 Liitetiedot

31.12.2015

Konserni 31.12.2014

SAAMISET

Saamiset saman konsernin yrityksiltä

Saamiset 1.1. 19 781 052,4 31 081 052,40

Lisäykset tilikauden aikana 24 000 000,00

Vähennykset tilikauden aikana -11 300 000,00

Saamiset 31.12. 43 781 052,40 19 781 052,40

Saamiset, jotka erääntyvät yhden vuoden tai sitä

pidemmän ajan kuluessa 43 781 052,4 19 781 052,40

Saamiset omistusyhteysyrityksiltä

Saamiset 1.1. 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80

Saamiset 31.12. 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80

Saamiset, jotka erääntyvät yhden vuoden tai sitä

pidemmän ajan kuluttua 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80 1 432 387,80

Saamiset muilta

Myyntisaamiset pitkäaikaiset

Saamiset 1.1. 25 946,80

Vähennykset tilikauden aikana -25 946,80

Saamiset 31.12. 0,00

Pääomalaina, Energiameklarit Oy 27 827,13 27 827,13 27 827,13 27 827,13

27 827,13 27 827,13 27 827,13 27 827,13

Saamiset muilta yhteensä 27 827,13 27 827,13 27 827,13 27 827,13

Pääomalainalle maksetaan korkoa 5 % / vuosi vain, jos yhtiön vapaa pääoma täyttää pääomalainan koron maksamiselle asetetut ehdot (31.8.2006 asti voimassa olleen OYL 5 luku). Lainan antaja voi halutessaan muuttaa lainan joko osittain tai kokonaan osakepääomaksi. Sitä osaa lainasta, mitä ei ole muutettu osakepääomaksi, maksetaan takaisin pääomalainojen suhteessa siltä osin kun yhtiön oma pääoma täyttää pääomalainan takaisinmaksun ehdot.

Myyntisaamiset 20 553 762,28 22 203 983,84 15 689 049,05 16 895 673,87

Saamiset saman konsernin yrityksiltä

Myyntisaamiset 7 958 041,29 8 237 753,59

Lainasaamiset 6 100 000,00 40 447 675,00

Siirtosaamiset 299 762,39 1 997 252,63

Saamiset emoyhteisöltä

Myyntisaamiset 3 723 267,28 3 630 552,57 2 875 325,70 2 564 676,79

Konsernitilisaamiset 13 838 089,36 18 881 301,19 9 306 829,36 6 118 146,15

(25)

25 Liitetiedot

31.12.2015

Konserni 31.12.2014

Saamiset omistusyhteysyrityksiltä 4 512,12 9 288,63 4 512,12 9 288,63

Muut saamiset 371 931,18 465,26 5 000,00 465,26

Siirtosaamiset 8 663 324,88 9 130 130,60 2 739 705,76 4 591 026,14

Siirtosaamisten olennaiset erät

Sähkön myyntitulojen jaksotus 465 675,96 530 878,63 392 732,96 351 071,87

Laskutusjaksotus 38 640,88 38 640,88

Sähkön suojaus 394 356,60 10 713,60 394 356,60 10 713,60

Polttoainetoimitusten ennakkomaksut 1 817 585,16 2 220 228,35 1 817 585,16 2 220 228,35

Korvaus työterveyshuollosta 56 321,00 64 053,00 40 648,00 37 389,00

Lakisääteiset vakuutusmaksujaksotukset 34 539,59 1 089,26

Rahoituskuluennakot 11 365,30 11 365,30

Tuotannon tukimaksut 4 787 307,38 3 209 083,25

Öljyn valmisteveron palautus 145 814,41 195 622,00

Menoennakot 892 876,29 932 693,11 43 168,76

Muut 64 747,20 4 953,77 55 742,16

Vakuutuskorvaus 1 916 000,00 1 916 000,00

Siirtosaamiset yhteensä 8 663 324,88 9 130 130,60 2 739 705,76 4 591 026,14

Rahat ja pankkisaamiset 1 667 277,31 2 422 346,24 253 932,93 1 445 526,02

Vaihtuvat vastaavat yhteensä 82 630 908,95 94 300 189,28 109 844 382,75 127 694 988,93

10 OMA PÄÄOMA

Osakepääoma 1.1. 5 045 637,79 5 045 637,79 5 045 637,79 5 045 637,79

Osakepääoma 31.12. 5 045 637,79 5 045 637,79 5 045 637,79 5 045 637,79

Ylikurssirahasto 1.1. 5 212 052,18 5 212 052,18 5 212 052,18 5 212 052,18

Ylikurssirahasto 31.12. 5 212 052,18 5 212 052,18 5 212 052,18 5 212 052,18

Sidottu oma pääoma yhteensä 10 257 689,97 10 257 689,97 10 257 689,97 10 257 689,97

SVOP-rahasto 1.1. 53 820 136,47 53 820 136,47 53 820 136,47 53 820 136,47

Lisäykset 62 274 069,88 62 274 069,88

SVOP-rahasto 31.12. 116 094 206,35 53 820 136,47 116 094 206,35 53 820 136,47

Edellisten tilikausien voitto/tappio 1.1. -26 224 670,62 -15 437 248,35 2 083 874,73 3 181 113,19

Oikaisu ed. tilikausien voittovaroihin 1 026 805,50 1 026 805,50

Edellisten tilikausien voitto/tappio 31.12. -25 197 865,12 -15 437 248,35 3 110 680,23 3 181 113,19

(26)

26 Liitetiedot

31.12.2015

Konserni 31.12.2014

Tilikauden voitto/tappio -1 834 610,04 -10 787 422,27 -47 485,04 -1 097 238,46

Vapaa oma pääoma yhteensä 89 061 731,19 27 595 465,85 119 157 401,54 55 904 011,20

Oma pääoma yhteensä 99 319 421,16 37 853 155,82 129 415 091,51 66 161 701,17

Tilikauden 2014 verotuspäätökseen perustuen edellisellä tilikaudella kirjattu verojaksotus 1,027 Meuroa on purettu ”Edellisten tilikausien voitto/tappio” -tiliä hyvittäen. Muutos on tehty myös vertailutaseeseen tilikaudelta 1.1. - 31.12.2014.

Vähemmistöosuuden muutos

Vähemmistöosuus 1.1. 3 890 304,00 3 890 304,00

Vähemmistöosuus 31.12. 3 890 304,00 3 890 304,00

Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta 31.12.

Voitto edellisiltä tilikausilta 3 110 680,23 3 181 113,19

Tilikauden voitto/tappio -47 485,04 -1 097 238,46

SVOP-rahasto 116 094 206,35 53 820 136,47

Yhteensä 119 157 401,54 55 904 011,20

Kertynyt poistoero

Rakennukset ja rakennelmat 1 705 707,29 1 733 042,40

Koneet ja laitteet 4 603 063,13 4 719 867,71

Verkostot 13 406 172,97 14 194 902,28

Koneet ja kalusto 523 964,92 294 349,86

Kertynyt poistoero yhteensä 20 238 908,31 20 942 162,25

11 VIERAS PÄÄOMA Liittymismaksut

Tilikauden alussa 32 476 186,07 32 474 866,07 30 870 070,47 30 868 750,47

Lisäykset / vähennykset

Lämpöliittymismaksut 1 320,00 1 320,00 1 320,00 1 320,00

Liittymismaksut yhteensä 32 477 506,07 32 476 186,07 30 871 390,47 30 870 070,47

Pitkäaikainen vieras pääoma Velat saman konsernin yrityksille Emoyhteisölle

Debentuurilaina, 2006-2020

takaisinmaksu yhtenä eränä 29.12.2020 150 000 000,00 150 000 000,00 150 000 000,00 150 000 000,00 Heikomman etuoikeuden omaava laina

takaisinmaksu yhtenä eränä 29.12.2023 62 274 069,88 62 274 069,88

150 000 000,00 212 274 069,88 150 000 000,00 212 274 069,88

Rahalaitoslainat 189 605 270,00 129 742 110,00 129 605 270,00 69 742 110,00

joista erääntyy viiden vuoden tai sitä

pidemmän ajan kuluttua 65 921 070,00 70 657 910,00 5 921 070,00 10 657 910,00

(27)

27 Liitetiedot

31.12.2015

Konserni 31.12.2014

Muut lainat 9 018 947,60 9 018 947,60

joista erääntyy viiden vuoden tai sitä

pidemmän ajan kuluttua 9 018 947,60 9 018 947,60

Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 352 671 999,26 355 223 559,93 279 605 270,00 282 016 179,88

Lyhytaikainen vieras pääoma

Ostovelat 13 675 889,98 18 051 275,46 7 690 968,69 11 576 939,26

Velat saman konsernin yrityksille

Ostovelat 9 359 790,46 14 613 614,42

Muut velat 593 431,12

Velat saman konsernin yrityksille yhteensä 9 359 790,46 15 207 045,54

Velat emoyhteisölle

Ostovelat 1 124 327,09 962 798,24 914 913,72 732 658,17

Siirtovelat 24 625,02 946 436,92 24 625,02 946 436,92

1 148 952,11 1 909 235,16 939 538,74 1 679 095,09

Velat saman konsernin yrityksille yhteensä 1 148 952,11 1 909 235,16 10 299 329,20 16 886 140,63

Muut velat 5 035 408,46 3 377 106,93 4 223 295,80 1 972 245,59

Siirtovelat 5 294 801,99 4 143 969,36 4 366 515,40 2 580 388,09

Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät

Henkilöstökulut 3 641 482,93 3 128 950,35 2 952 666,34 1 874 801,51

Laskuttamaton energian hankinta 693 092,56 206 173,38 693 092,56 206 173,38

Tuloennakot energialaskuista 22 600,70 43 521,21 22 600,70 18 754,51

Rahoituskulut 929 805,24 759 354,42 692 335,24 474 688,69

Muut 7 820,56 5 970,00 5 820,56 5 970,00

Siirtovelat yhteensä 5 294 801,99 4 143 969,36 4 366 515,40 2 580 388,09

Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 93 291 892,54 167 218 426,91 76 716 949,09 154 752 553,57

VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimukset, sis. alv

Seuraavalla tilikaudella maksettavat 10 632 877,36 11 077 982,79 668 949,79 618 476,81

Myöhemmin maksettavat 84 433 174,15 97 917 652,95 309 282,73 499 279,89

Leasingsopimusvastuut yhteensä 95 066 051,51 108 995 635,74 978 232,52 1 117 756,70

Jyväskylän Voima Oy:n ja Jyväskylän Energiantuotanto Oy:n leasingsopimusten jäännösarvo on 111.910.045,55 euroa (sis. alv 24 %).

(28)

28 Liitetiedot

31.12.2015

Konserni 31.12.2014

Omista sitoumuksista 340 000,00 340 000,00 180 000,00 180 000,00

Samaan konserniin kuuluvien yritysten puolesta

annetut takaukset, liittymismaksut 1 766 018,78 1 766 018,78 1 766 018,78 1 766 018,78

Yhtiö on antanut tytäryhtiölleen JE-Siirto Oy:lle omavelkaisen takauksen liittyjien verkonhaltijalle maksamien palautuskelpoisten liittymismaksujen vakuudeksi.

Takaukset muiden puolesta 864 000,00 1 573 728,95 726 000,00 1 435 728,95

Muut taloudelliset vastuut Johdannaissopimukset Sähköjohdannaiset

Käypäarvo, EUR -4 355 346,89 -1 910 582,96 -4 355 346,89 -1 910 582,96

Kohde-etuuden arvo, EUR 8 104 542,01 14 036 903,39 8 104 542,01 14 036 903,39

Koronvaihtosopimukset

Käypäarvo, EUR -21 318 634,68 -25 161 485,99 -10 619 038,43 -12 384 139,99

Kohde-etuuden arvo, EUR 285 000 000,00 271 000 000,00 165 000 000,00 160 000 000,00

Arvonmuutokset kirjataan tulosvaikutteisesti kauppojen toteuduttua.

Sähkön myyntiin ja markkinointiin liittyviä yhteistyösopimuksiin perustuvia velvoitteita on 130.000,00 euroa.

Jyväskylän Energia Oy on sitoutunut sijoittamaan v. 2016 2.804.650,00 euroa omaa pääomaa Suomen Hyötytuuli Oy:n investointeihin.

YMPÄRISTÖVASTUUT

Yhtiön sähköverkkoon kuuluu kyllästettyjä puupylväitä, jotka vaihdetaan vuoteen 2031 mennessä.

Pylväiden jätteenkäsittelymaksu tämän päivän hinnoilla on 70.068,47 euroa.

PÄÄSTÖOIKEUDET CO2 tonnia CO2 tonnia CO2 tonnia CO2 tonnia

Tilanne 1.1. 1 020 541 1 149 798 85 460 239 040

Varmennus ed. vuodelta 925 -19

Vastikkeetta saadut päästöoikeudet 89 619 338 660 1 663 1 915

Ostettu 240 000

Myyty -6 -329 -240 006 -155 495

Käytetty -514 335 -467 569

Tilanne 31.12. 596 744 1 020 541 87 117 85 460

Tilinpäätöshetken 31.12.2015 päästöoikeustonnin markkina-arvo oli 8,25 euroa / CO2 tonni ja emoyhtiön taseen ulkopuolinen varallisuus täten 718.715,25 euroa. Konsernissa päästöoikeuksia on kohdistettu konserniliikearvoon 222 869 CO2 tonnia ja taseen ulkopuolista varallisuutta on täten 373 875 CO2 tonnia eli 3.084.468,75 euroa.

(29)

29 Liitetiedot

Sähkömarkkinalain mukainen liiketoimintojen eriyttäminen

Sähköliiketoimintojen eriyttäminen on konsernissa toteutettu jakamalla eriytettävät liiketoiminnot eri yhtiöihin.

Sähköverkkotoimintaa harjoittaa 10.10.2005 perustettu ja 1.1.2006 toimintansa aloittanut JE-Siirto Oy, jon- ka tilinpäätös sisältää verkkoliiketoiminnan tiedot. Emoyhtiö Jyväskylän Energia Oy on vuokrannut sähköverkot JE-Siirto Oy:lle, joka vastaa verkkojen kunnossapidosta ja rakennuttamisesta.

Sähkönmyyntiliiketoiminnan tuloslaskelma ja tase

Tuloslaskelmassa myyntiliiketoiminnan ja vähäisen oman tuotannon kulut on kohdistettu liiketoiminnalle aiheut- tamisperiaatteen mukasesti. Konsernipalveluiden yhteiset erät on kohdistettu kullekin toiminnolle määriteltyjen jakoperusteiden mukaisesti.

Taseen erät on kohdistettu aiheuttamisperiaatteen mukaisesti ja konsernipalveluiden yhteiset erät sovittujen jakoperusteiden mukaisesti. Tase on tasattu rahavarojen muutoksella.

Vesihuoltolain mukainen liiketoimintojen eriyttäminen

Liiketoimintojen eriyttäminen on konsernissa toteutettu seuraavalla tavalla:

Tuloslaskelmassa kulut ja tuotot on kohdistettu liiketoiminnalle aiheuttamisperiaatteen mukaisesti. Konsernipal- veluiden yhteiset erät on kohdistettu kullekin toiminnolle määriteltyjen jakoperusteiden mukaisesti.

Taseen erät on kohdistettu aiheuttamisperiaatteen mukaisesti ja konsernipalveluiden yhteiset erät sovittujen

jakoperusteiden mukaisesti. Tase on tasattu rahavarojen muutoksella.

(30)

30 Muun sähköliiketoiminnan tuloslaskelma

1.1.2015 - 31.12.2015 1.1.2014 - 31.12.2014

LIIKEVAIHTO 37 496 585,98 41 581 492,07

Liiketoiminnan muut tuotot 571 125,60 457 151,91

Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat

Ostot tilikauden aikana -33 053 347,44 -38 061 248,29

Aineet, tarvikkeet ja tavarat yhteensä -33 053 347,44 -38 061 248,29

Ulkopuoliset palvelut

Muut ulkopuoliset palvelut -191 541,92 -219 069,36

Materiaalit ja palvelut yhteensä -33 244 889,36 -38 280 317,65

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -792 055,00 -441 060,73

Henkilösivukulut

Eläkekulut -145 189,46 -80 211,85

Muut henkilösivukulut -45 772,64 -23 756,98

Henkilöstökulut yhteensä -983 017,10 -545 029,56

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot -223 052,83 -179 526,36

Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -223 052,83 -179 526,36

Liiketoiminnan muut kulut

Liiketoiminnan muut kulut -1 534 675,65 -1 154 410,51

Liiketoiminnan muut kulut yhteensä -1 534 675,65 -1 154 410,51

LIIKEVOITTO 2 082 076,64 1 879 359,90

Rahoitustuotot ja -kulut

Tuotot osuuksista saman konsernin yrityksissä 31 555,47 65 261,03

Rahoitustuotot yhteensä 31 555,47 65 261,03

Korkokulut ja muut rahoituskulut

Kunnalle -24 025,58 -219 329,50

Rahoituskulut yhteensä -24 025,58 -219 329,50

TULOS ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 2 089 606,53 1 725 291,43

TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIIRTOJA JA VEROJA 2 089 606,53 1 725 291,43

Tilinpäätössiirrot

Poistoeron muutos -403,77 -579,89

Tuloverot -1 026,81

TILIKAUDEN TULOS 2 089 202,76 1 723 684,73

(31)

31 Muun sähköliiketoiminnan tase

Vastaavaa

31.12.2015 31.12.2014

VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT

Muun sähköliiketoiminnan aineettomat hyödykkeet 20 114,37 20 114,37

Muut aineettomat hyödykkeet 47 452,56 105 748,64

Aineettomat hyödykkeet yhteensä 67 566,93 125 863,01

Muun sähköliiketoiminnan aineelliset hyödykkeet 44 230,03 44 311,75

Muut aineelliset hyödykkeet 60 293,13 62 103,52

Aineelliset hyödykkeet yhteensä 104 523,16 106 415,27

Sijoitukset 488 860,82 236 360,82

PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 660 950,91 468 639,10

VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset

Saamiset muilta 27 827,13 27 827,13

Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 27 827,13 27 827,13

Saamiset saman konsernin yrityksiltä 3 575 595,26 3 484 114,90

Saamiset muilta 4 840 139,69 5 284 534,49

Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 8 415 734,95 8 768 649,39

Rahat ja pankkisaamiset -105 564,64 -2 094 200,77

VASTAAVAA YHTEENSÄ 8 998 948,35 7 170 914,85

(32)

32 Muun sähköliiketoiminnan tase

Vastattavaa

31.12.2015 31.12.2014

VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA

Osakepääoma 15 241,64 15 241,64

Ylikurssirahasto 15 744,33 15 744,33

SVOP-rahasto 626 908,71 290 628,74

Edellisten tilikausien voitto/tappio 4 814,97 3 482,56

Tilikauden voitto/tappio 2 089 202,76 1 723 684,73

OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 2 751 912,41 2 048 782,00

TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ

Poistoero 3 126 164,64 3 125 760,87

VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen vieras pääoma

Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma

Velat kunnalle 810 000,00 892 874,21

Velat muille 200 613,76 76 350,92

Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma yhteensä 1 010 613,76 969 225,13

Lyhytaikainen vieras pääoma

Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma

Velat muille 77 605,95 133 272,70

Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma yhteensä 77 605,95 133 272,70

Lyhytaikainen koroton vieras pääoma

Saman konsernin yrityksille 10 737,19 -73 136,25

Velat kunnalle 24,63 2 082,16

Velat muille 2 021 889,77 964 928,24

Lyhytaikainen koroton vieras pääoma yhteensä 2 032 651,59 893 874,15

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 8 998 948,35 7 170 914,85